廬州月下＆VE 追問

2017-05-28 23:10

好的，我們公司16年就12月有賬，16年12月才從個(gè)體轉(zhuǎn)為法人的，這是不是肯定不是小微企業(yè)？因?yàn)檫€沒到一個(gè)年度@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-05-28 23:25

您好，貴公司是小微企業(yè)的。

廬州月下＆VE 追問

2017-05-28 23:28

這樣的，那匯算清繳主表沒有自動(dòng)跳出來優(yōu)惠的，直接按照百分之二十五的，我是要手動(dòng)寫嗎？填哪里呢@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-05-28 23:50

您好，不能手動(dòng)修改的，貴公司是虧損的吧，如果是的話，沒有應(yīng)交的企業(yè)所得稅，那就是對(duì)的了。如果有盈利的話，您看看那個(gè)應(yīng)交所得稅是不是按10%計(jì)算出來的就行了。

廬州月下＆VE 追問

2017-05-28 23:53

那我們是有收入的，就一筆三萬多收入，費(fèi)用就幾百，所得稅主表是按百分之二十五自動(dòng)計(jì)算的，是不是說明不能享受優(yōu)惠的，還是因?yàn)槲腋北頊p免優(yōu)惠明細(xì)沒填的原因？@王老師:

王雁鳴老師 解答

2017-05-29 00:09

您好，那這樣看來是優(yōu)惠明細(xì)表沒有填寫的原因了。