JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 10:55

那在北京申報(bào)完成后，是否需要在母公司再匯總申報(bào)呢？

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 11:00

另外，母公司接的業(yè)務(wù)，但由分公司來(lái)完成，請(qǐng)問(wèn)這種情況下的稅務(wù)如何申報(bào)，賬務(wù)又如何處理呢？

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 11:30

增值稅、房產(chǎn)土地、附加稅等不用再進(jìn)行匯總申報(bào)
企業(yè)所得稅方面，如果選擇了匯總申報(bào)備案，則需要進(jìn)行匯總申報(bào)。如果沒(méi)有選擇，單獨(dú)申報(bào)就可以。

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 11:31

母公司接的業(yè)務(wù)，但由分公司來(lái)完成，是簽訂的三方協(xié)議嗎？款項(xiàng)誰(shuí)收？發(fā)票誰(shuí)開(kāi)？

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 11:35

沒(méi)有簽訂三方協(xié)議，因?yàn)楣局饕藛T在分公司。款是由母公司收、發(fā)票也是母公司開(kāi)

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 11:42

這種情況下是由母公司來(lái)進(jìn)行申報(bào)的。

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 13:13

這種情況下，分公司的員工工資個(gè)稅申報(bào)是在北京還是浙江呢？分公司員工的社保是在北京購(gòu)買的，若是浙江申報(bào)分公司的個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)在北京購(gòu)買的社保是否可以稅前抵扣呢？

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 13:47

員工個(gè)稅主要是看員工和哪個(gè)公司簽訂的勞務(wù)合同。應(yīng)該由用工單位進(jìn)行代扣代繳。

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 15:27

員工是在分公司購(gòu)買社保的，這種情況應(yīng)該是否可以與母公司簽訂勞動(dòng)合同呢？若能簽訂勞動(dòng)合同，則在母公司代扣代繳個(gè)稅時(shí)，社保是否可以抵扣呢？

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 15:39

建議與誰(shuí)簽的勞動(dòng)合同，就由稅來(lái)申報(bào)個(gè)稅、繳納社保，雖然是分公司、母公司、也是獨(dú)立的法人主體，如果一方簽合同，一方用工，會(huì)涉及到勞務(wù)輸出的問(wèn)題

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 16:18

分公司是非獨(dú)立核算的，應(yīng)該是沒(méi)有獨(dú)立的法人主體吧   這種情況也會(huì)涉及到勞務(wù)輸出問(wèn)題嗎？

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 16:40

分公司是單獨(dú)的稅號(hào)嗎？

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 17:09

是單獨(dú)稅號(hào)，也有獨(dú)立的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 17:22

那就是獨(dú)立的法人主體了。是不能夠與母公司直接混著做業(yè)務(wù)的。

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 17:23

人員方面混用也是不合適的。

JoJo Chan 追問(wèn)

2022-07-07 17:44

好的   了解
謝謝

蔣老師^^ 解答

2022-07-07 17:54

不客氣~祝工作愉快