簿荷梨子 追問

2022-07-12 11:35

老師，摘要寫：跨年損益調(diào)整，可以嗎？

meizi老師 解答

2022-07-12 11:39

 你好； 是的。  也可以的  

簿荷梨子 追問

2022-07-12 11:44

老師，2021年做了一筆分錄：是由于以前年度發(fā)生的費用，借：管理費用——2000元，（2020年資產(chǎn)負債表期末數(shù)與2021年資產(chǎn)負債表期初數(shù)不一致）剛好差異這一筆：2000元，是直接在原會計科目改為：未分配利潤，還是另外做一筆分錄來調(diào)整？

meizi老師 解答

2022-07-12 11:48

 你好 ；     不用考慮其他分錄了 。  就是  用利潤分配來處理即可   

簿荷梨子 追問

2022-07-12 11:52

老師，那么貸方，是入什么科目呢？

meizi老師 解答

2022-07-12 11:55

 你好；  你現(xiàn)在是22年 補做這個費用 分錄是嗎？   

簿荷梨子 追問

2022-07-12 12:04

老師，我是去到2021年度的賬套，補做這個分錄。發(fā)現(xiàn)2021年有一筆分錄是入錯了，是由于以前年度發(fā)生的費用，錯入了借：管理費用——2000元，是直接改變原來的錯誤的憑證，還是用另外一筆分錄來調(diào)整呢？

簿荷梨子 追問

2022-07-12 12:07

老師，剛好2020年資產(chǎn)負債表期末數(shù)與2021年資產(chǎn)負債表期初數(shù)不一致，剛好差異這一筆：2000元。

meizi老師 解答

2022-07-12 12:31

 你好 ； 如果是反結(jié)賬去21年 調(diào)整了。 那么你年報也得改的；     你就直接  做分錄處理。 這個業(yè)務(wù)也是21年的是嗎   

簿荷梨子 追問

2022-07-12 13:22

老師，對的。我現(xiàn)在過去2021年調(diào)賬，是直接修改這個原分錄：管理費用，還是重新做一筆憑證分錄調(diào)整未分配利潤？

meizi老師 解答

2022-07-12 13:25

 你好 ；    是的。 直接做管理費用即可；      不用做利潤分配了