實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-07-13 16:57

低于進(jìn)價(jià)銷售了， 稅務(wù)要求進(jìn)項(xiàng)不得抵扣  補(bǔ)得稅款

meizi老師 解答

2022-07-13 17:01

你好；     那你就補(bǔ)繳納 ； 你之前分錄怎么掛的   

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-07-13 17:12

就是把錢交了，我就做了一次未交增值稅，銀行存款，所以未交增值稅這邊一直掛著賬

meizi老師 解答

2022-07-13 17:20

你好；      你未交增值稅繳納了。 你收入要做 計(jì)提增值稅才行的；  到時(shí)才結(jié)轉(zhuǎn)去平衡科目的  

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-07-13 17:39

具體如何編制分錄呢，老師

meizi老師 解答

2022-07-13 17:45

     借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸  主營業(yè)務(wù)收入； 銷項(xiàng)稅；         借銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-07-13 17:48

老師，這是正常分錄，我會(huì)寫
現(xiàn)在這個(gè)是補(bǔ)交的稅

meizi老師 解答

2022-07-13 17:51

你好；           這個(gè)就是正常的補(bǔ)稅分錄 ；  就是這樣做的  

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-07-13 17:51

我掛了未交增值稅，所以不平
我問的這種情況怎么讓它平了

meizi老師 解答

2022-07-13 17:54

你好；你仔細(xì)看看我上面寫的； 我給你 做了   結(jié)轉(zhuǎn)；       做了我寫的分錄。 你就平衡了。