Lili 追問

2022-07-14 13:24

老師我們就是采用小微政策，我們是國外進(jìn)回來的產(chǎn)品，開的都是普通發(fā)票，只有海關(guān)開的是增值稅發(fā)票。

郭老師 解答

2022-07-14 13:25

你好，海關(guān)進(jìn)口繳款書，這個(gè)可以抵扣增值稅。

Lili 追問

2022-07-14 13:33

也就是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)是嗎？老師那按我們的企業(yè)應(yīng)該如何做這個(gè)分錄？

郭老師 解答

2022-07-14 13:37

對(duì)的是的，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。

Lili 追問

2022-07-14 13:39

老師那我們直接免費(fèi)給客戶使用還用交銷項(xiàng)稅嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 13:40

是的是的，需要的，需要視同銷售。

Lili 追問

2022-07-14 14:44

老師您剛才說不是不用交稅了嗎？我咋又迷糊了。

郭老師 解答

2022-07-14 14:45

一般納稅人還是小規(guī)模的一般納稅人的需要
有抵扣的也不等于不交稅

郭老師 解答

2022-07-14 14:45

老師您好。公司購進(jìn)產(chǎn)品后免費(fèi)給客戶使用，這樣做賬可以嗎？借銷售費(fèi)用貸庫存商品？
2022-07-14 12:58

你好，如果是小規(guī)模的可以，如果是一般納稅人的，需要視同銷售繳納增值稅的。未讀
2022-07-14 12:59

Lili 追問

2022-07-14 15:00

老師也就是我們是小規(guī)?？梢灾苯臃旁谫M(fèi)用里是嗎？如果是按正常銷售如何寫分錄？

郭老師 解答

2022-07-14 15:02

對(duì)的是的，是這么做的

郭老師 解答

2022-07-14 15:02

小規(guī)模的進(jìn)口繳款書也沒法認(rèn)證的。