四季 追問

2022-07-25 16:17

是專票   10萬

bamboo老師 解答

2022-07-25 16:18

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
計(jì)提城建稅
借：稅金及附加-城建稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
繳納稅金
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
貸：銀行存款

四季 追問

2022-07-25 16:19

跟我寫的一樣呀是不

bamboo老師 解答

2022-07-25 16:19

不一樣啊 
應(yīng)交稅費(fèi)沒有三級(jí)科目
附加稅免征 不需要計(jì)提

四季 追問

2022-07-25 16:21

那為啥應(yīng)交稅費(fèi)不能有三級(jí)明細(xì)  哪里錯(cuò)了呢

四季 追問

2022-07-25 16:24

老師老師老師？？

四季 追問

2022-07-25 16:30

老師？我沒聽懂呀

bamboo老師 解答

2022-07-25 16:35

小規(guī)模納稅人應(yīng)交稅費(fèi)下不設(shè)置三級(jí)科目啊

四季 追問

2022-07-25 16:41

但是以前我們稅務(wù)局管理員說主營業(yè)務(wù)收入下要設(shè)置三級(jí)    然后如果不用繳稅的話做減免增值稅

四季 追問

2022-07-25 17:00

怎么不說話老師

四季 追問

2022-07-25 17:01

回答一半又不說話

bamboo老師 解答

2022-07-25 17:07

主營業(yè)務(wù)收入下要設(shè)置三級(jí)

我這里說的是應(yīng)交稅費(fèi)科目
稅法跟會(huì)計(jì)是有差異的
稅務(wù)只管稅 做賬他們不一定就做的好的
那是說的開具普通發(fā)票 不需要交稅的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入
小規(guī)模納稅人 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下沒有三級(jí)科目的 一般納稅人才有