;)
求解答
乖仔
于2017-06-06 14:45 發(fā)布 ??735次瀏覽
- 送心意
李愛文老師
職稱： 會計師,精通Excel辦公軟件
2017-06-06 21:05
貿易公司期初留抵1017.34元
第一筆業(yè)務的銷項稅額：58500*0.17/1.17=8500元
第二筆業(yè)務的銷項稅額：3510*0.17/1.17=510元
第三筆業(yè)務的進項稅額：46800*0.17/1.17=6800元
本月應交增值稅：（8500+510）-6800-1017.34=1192.66元
城建稅：1192.66*7%=83.49
教育費附加：1192.66*3%=35.78
地方教育費附加：1192.66*2%=23.85
分錄如下
借：應交稅費——應交增值值（銷項稅額） 9010
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 6800
貸：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅） 2210
同時結轉未交增值稅
借：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅） 2210
貸：應交稅費——未交增值稅 2210
計提附加稅
借：營業(yè)稅金及附加 143.12
貸：應交稅費——應交城建稅 83.49
貸：應交稅費——應交教育費附加 35.78
貸：應交稅費——應勻地方教育費附加 23.85
相關問題討論
同學您好，非業(yè)務提問不方便回復。請想好問題再提。
2022-04-07 19:01:02
借本年利潤(80%2B40047%2B31%2B809%2B2115%2B7946%2B2664%2B157)*1000=53849000
貸公允價值變動損益
主營業(yè)務成本
其他業(yè)務成本
稅金及附加
銷售費用
管理費用
財務費用
營業(yè)外支出
?
借主營業(yè)務收入
其他業(yè)務收入
營業(yè)外收入
貸本年利潤(63066%2B88%2B226)*1000=63380000
?
借本年利潤
貸利潤分配-未分配利潤63380000-53849000=9531000
?
借所得稅費用9531000*0.25=2382750
貸應交稅費-應交所得稅2382750
?
借本年利潤2382750
貸所得稅費用2382750
?
借利潤分配-未分配利潤2382750
貸本年利潤2382750
?
凈利潤=9531000-2382750=7148250
?
借利潤分配
貸盈余公積7148250*20%=1429650
2022-04-08 16:44:16
同學你好
1.?借：應收賬款50000%2B6500%2B400
貸：主營業(yè)務收入50000
????應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）6500
???銀行存款400
借：應收票據65000
??貸：應收賬款65000
借：應收賬款100000%2B13000
貸：主營業(yè)務收入100000
????應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）13000
借：銀行存款56900
??貸：應收賬款56900
借：銀行存款110740
????財務費用2260（113000*2%）
?貸：應收賬款100000%2B13000
2.?借：信用減值損失627*5%
????貸：壞賬準備627*5%=31.35（萬元）
借：壞賬準備5775%2B4125=9900
貸：應收賬款5775%2B4125
借：應收賬款5775
??貸：壞賬準備5775
借：銀行存款5775
?貸：應收賬款5775
借：信用減值損失18.9625
??貸：壞賬準備[998*5%-（31.35-0.99%2B0.5775）]=18.9625
2022-03-27 02:40:42
你好，這題目的計算式15000*（40-0.2）
2019-03-18 19:31:11
你好
1
借：委托加工物資 80000
貸：原材料 80000
2
借：委托加工物資 2000
貸：銀行存款 2000
3
借：委托加工物資 10000
借：應交稅費——應增（進） 1300
貸：銀行存款 11300
4
收回的實際成本92000
借：原材料 92000
貸：委托加工物資 92000
祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。
2020-04-02 10:59:51
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