曾曾 追問

2017-06-08 10:46

走私戶的160萬，如果有80萬能取得發(fā)票，是不是在資產(chǎn)負(fù)債表中的預(yù)付賬款填入80萬？那另外80萬如何填列好一些？如果都暫時(shí)不確定走私戶的160萬能否取得發(fā)票，那又要如何填列好一些？請老師指點(diǎn)，感謝

方老師 解答

2017-06-08 10:50

是的。 
或者你把160萬都放在預(yù)付賬款。如果確定沒發(fā)票用支付的票據(jù)記賬。

曾曾 追問

2017-06-08 10:55

@方老師:老師，意思是先把160萬先放在預(yù)付賬款，如果沒票回，怎么做好些？

曾曾 追問

2017-06-08 11:05

@方老師:方老師，我已把從私戶付的一百多萬都填入5月要報(bào)的外賬財(cái)務(wù)報(bào)表中。期中有一個(gè)20萬專票固定資產(chǎn)已回來，我把18萬原值填入了固定資產(chǎn)，那2萬進(jìn)項(xiàng)稅要不要填入資產(chǎn)負(fù)債表中？

方老師 解答

2017-06-08 11:08

你是一般納稅人還是小規(guī)模。 
一般納稅人進(jìn)項(xiàng)不在固定資產(chǎn)反映。