相信老師 追問

2022-08-13 16:56

這樣的話當(dāng)期增值稅申報(bào)表上面應(yīng)該作銷售收入申報(bào)，但是年度所得稅匯算申報(bào)表就沒有收入這筆的金額，兩邊的累計(jì)數(shù)差了一筆，最后如何平衡？如果增值稅申報(bào)表只有銷項(xiàng)稅，收入欄沒有的話報(bào)不了吧？

相信老師 追問

2022-08-13 17:07

這里說錯(cuò)了一點(diǎn)，發(fā)放給職工的在購進(jìn)時(shí)有進(jìn)項(xiàng)，是作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。請問如果是贈(zèng)送客戶，視同銷售需要做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

小杜杜老師 解答

2022-08-13 17:38

同學(xué)不好意思，這個(gè)問題麻煩沖洗提交一下問題入口哈~

相信老師 追問

2022-08-13 18:46

發(fā)放給職工的在購進(jìn)時(shí)有進(jìn)項(xiàng)，是作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。請問如果是外購商品贈(zèng)送給客戶，視同銷售需要做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

小杜杜老師 解答

2022-08-13 19:14

不確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本

相信老師 追問

2022-08-13 19:36

問題是增值稅申報(bào)時(shí)要申報(bào)銷項(xiàng)稅和收入，但是由于沒有進(jìn)收入成本，所以所得稅匯算年報(bào)少了這一筆。所以年度報(bào)表跟增值稅申報(bào)表差了這一筆，如何平衡兩邊的報(bào)表？

小杜杜老師 解答

2022-08-13 19:40

這個(gè)就是稅法和會(huì)計(jì)的差異，所得稅申報(bào)時(shí)本身就是要納稅調(diào)整的。

相信老師 追問

2022-08-13 20:07

那么申報(bào)的時(shí)候收入跟成本同時(shí)調(diào)相同的一個(gè)數(shù)行不行，我們現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年的錯(cuò)，把年報(bào)改了。在今年的憑證作一筆以前年度損益調(diào)整，同時(shí)計(jì)收入和成本，這樣處理可以嗎？

小杜杜老師 解答

2022-08-13 20:14

可以的，你就這樣調(diào)吧