Q 追問(wèn)

2022-08-22 14:57

那申報(bào)表怎么填啊

郭老師 解答

2022-08-22 14:58

你好，截圖固定資產(chǎn)加速折舊表看一下。是預(yù)繳的還是匯算清繳的？

Q 追問(wèn)

2022-08-22 15:03

現(xiàn)在不是征期看不到呀
這個(gè)以前制度出來(lái)是怎樣的啊

郭老師 解答

2022-08-22 15:05

你好，可以查詢之前的，如果是預(yù)繳的，第一列填寫原值，第二列填寫賬上折舊的金額，
第三列填寫的是一個(gè)月拯救的金額，
第四列填寫的是一次折舊的金額。

Q 追問(wèn)

2022-08-22 15:12

之前沒有發(fā)生過(guò)，是打算下個(gè)月加速折舊

郭老師 解答

2022-08-22 15:14

好，按照上面的來(lái)填寫就可以的。

Q 追問(wèn)

2022-08-22 15:39

這個(gè)是一年填一次還是沒季度啊

郭老師 解答

2022-08-22 15:40

好每個(gè)季度填寫，然后在次年匯算清繳的時(shí)候再填寫。

Q 追問(wèn)

2022-08-22 15:52

那季度時(shí)可以享受加速折舊，抵減稅款嗎？

郭老師 解答

2022-08-22 15:52

可以的可以的可以的。

Q 追問(wèn)

2022-08-22 16:04

老師，再問(wèn)問(wèn)，假設(shè)21年度一次計(jì)入，加速折舊，21年度的匯算清繳是調(diào)減。22年度及后面年度，是不是要調(diào)增啊

郭老師 解答

2022-08-22 16:05

對(duì)的，是的，是這么做的，是這么理解的

Q 追問(wèn)

2022-08-22 16:35

感覺這個(gè)好復(fù)雜。。。
假設(shè)折舊期限是3年，每年10萬(wàn)，21年加速折舊了3年的，22年度所得稅就增加 10*2*0.25=5萬(wàn)？

郭老師 解答

2022-08-22 16:36

你這個(gè)里面的2是什么意思？

Q 追問(wèn)

2022-08-22 16:40

20年和21年度的折舊

郭老師 解答

2022-08-22 16:41

好不用的，你只需要調(diào)2022年的就可以得10萬(wàn)調(diào)整這些，然后你需要補(bǔ)稅，看你的利潤(rùn)，

郭老師 解答

2022-08-22 16:41

一年的本來(lái)就應(yīng)該抵扣的，他應(yīng)該有折舊。