松代 追問

2022-08-22 16:54

老師，那前面兩個(gè)月已經(jīng)有這樣記了，現(xiàn)在這樣怎么記，麻煩老師詳細(xì)寫一下分錄，謝謝了

郭老師 解答

2022-08-22 16:59

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅代替了這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)增值稅增量留的。

松代 追問

2022-08-22 17:08

1. 老師，也就是借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸： 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣才對(duì)是嗎？
2. 前面兩個(gè)月的這個(gè)分錄如何進(jìn)行更正？

郭老師 解答

2022-08-22 17:12

哦，對(duì)的，是的，現(xiàn)在還能反結(jié)賬修改嗎？

松代 追問

2022-08-22 17:16

之前兩個(gè)月已經(jīng)報(bào)稅了的，我們是一般納稅人，現(xiàn)在反結(jié)賬修改會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)變動(dòng)嗎？

郭老師 解答

2022-08-22 17:17

信號(hào)不影響的，申報(bào)表不影響。

郭老師 解答

2022-08-22 17:17

不影響的，申報(bào)表的數(shù)據(jù)不影響。

松代 追問

2022-08-23 15:34

老師，就是現(xiàn)在反結(jié)賬回去把借方的應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅留抵稅額改成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以是嗎？

郭老師 解答

2022-08-23 15:34

可以的，可以這么做的。

松代 追問

2022-08-23 15:37

就是無銷項(xiàng)只有進(jìn)項(xiàng)是這樣結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

郭老師 解答

2022-08-23 15:45

你好對(duì)的
是這么做的

松代 追問

2022-08-23 15:54

老師，那下個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的時(shí)候又怎樣對(duì)應(yīng)記賬？

郭老師 解答

2022-08-23 15:55

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。