松代 追問(wèn)

2022-08-23 15:35

老師，一次性計(jì)入成本費(fèi)用科目是怎么記？管理費(fèi)用后面記什么二級(jí)科目？

家權(quán)老師 解答

2022-08-23 15:39

管理費(fèi)用-低值易耗品消耗

松代 追問(wèn)

2022-08-23 15:45

收到，謝謝老師。另外想問(wèn)下我們目前只有進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有銷項(xiàng)，但是我們目前為止認(rèn)證了大概2000的進(jìn)項(xiàng)稅額形成了留底，請(qǐng)問(wèn)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)，麻煩老師寫(xiě)一下詳細(xì)的分錄，謝謝啦

家權(quán)老師 解答

2022-08-23 15:47

月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

松代 追問(wèn)

2022-08-23 15:53

我現(xiàn)在銷項(xiàng)是0，本期進(jìn)項(xiàng)是940，上期留底416，之前有朋友教這樣做的，借應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅留抵稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣做是不是錯(cuò)的，我現(xiàn)在在反結(jié)賬回去修改，現(xiàn)在需要如何修改？

家權(quán)老師 解答

2022-08-23 15:57

不用修改了，每人都有自己的套路，只要正確交稅就是了

松代 追問(wèn)

2022-08-23 15:58

那這樣做法是不是正確的？這做法正規(guī)的話我就不修改了，要是不正規(guī)，那就趁現(xiàn)在還不多，修改回正確的

家權(quán)老師 解答

2022-08-23 16:01

不用管他了，以后按我說(shuō)的做就是了