天天向上 追問

2017-06-13 16:36

老師，工程結(jié)算是屬于哪個(gè)科目呢，要怎么沖，5月份已經(jīng)開了150萬的建安票，要怎么做呢

鄒老師 解答

2017-06-13 17:05

你好，是負(fù)債 
借；工程結(jié)算     貸；工程施工   合同毛利       
借；主營業(yè)務(wù)成本  合同毛利   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

天天向上 追問

2017-06-13 17:37

老師，5月開的150的票已經(jīng)給了100萬了，工程施工目前賬面上有余額25萬， 
借：工程結(jié)算 25萬     貸：工程施工   合同毛利  25萬 
借：主營業(yè)務(wù)成本25    貸：工程結(jié)算  25 
老師，這樣做可以嗎

鄒老師 解答

2017-06-13 17:38

你好，是什么原因形成的余額

天天向上 追問

2017-06-13 17:55

老師， 上個(gè)月因?yàn)闆]有開建安票，沒有收入，上月發(fā)生了工程施工費(fèi)用6萬元，加上本月的19萬元，合計(jì)25萬元，我可以按照我上面的那樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎

鄒老師 解答

2017-06-13 17:56

你好，沒有收入對(duì)應(yīng)的 是不可以結(jié)轉(zhuǎn)的