天天向上 追問

2017-06-13 16:36

老師，工程結算是屬于哪個科目呢，要怎么沖，5月份已經(jīng)開了150萬的建安票，要怎么做呢

鄒老師 解答

2017-06-13 17:05

你好，是負債 
借；工程結算     貸；工程施工   合同毛利       
借；主營業(yè)務成本  合同毛利   貸；主營業(yè)務收入  應交稅費

天天向上 追問

2017-06-13 17:37

老師，5月開的150的票已經(jīng)給了100萬了，工程施工目前賬面上有余額25萬， 
借：工程結算 25萬     貸：工程施工   合同毛利  25萬 
借：主營業(yè)務成本25    貸：工程結算  25 
老師，這樣做可以嗎

鄒老師 解答

2017-06-13 17:38

你好，是什么原因形成的余額

天天向上 追問

2017-06-13 17:55

老師， 上個月因為沒有開建安票，沒有收入，上月發(fā)生了工程施工費用6萬元，加上本月的19萬元，合計25萬元，我可以按照我上面的那樣結轉嗎

鄒老師 解答

2017-06-13 17:56

你好，沒有收入對應的 是不可以結轉的