微信用戶 追問

2022-09-06 09:06

我收到錢我不用給對方開發(fā)票，對方怎么入賬啊，就算做了賬，匯算清繳時也得調(diào)整啊，不調(diào)整稅務機關能通過嗎？

微信用戶 追問

2022-09-06 09:07

沒有發(fā)票的費用所得稅匯算清繳前讓你抵扣嗎？

鄒老師 解答

2022-09-06 09:07

你好
取得的一方，計入營業(yè)外收入核算，不需要繳納增值稅，需要繳納企業(yè)所得稅
支付的一方，計入營業(yè)外支出科目核算，不涉及增值稅，可以抵扣所得稅 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
這個是不需要調(diào)整的，可以通過的

微信用戶 追問

2022-09-06 14:37

沒有發(fā)票的支出可以稅前扣除？

鄒老師 解答

2022-09-06 14:37

你好，這個是違約金，沒有發(fā)票，是可以稅前扣除的

微信用戶 追問

2022-09-06 14:38

營業(yè)外支出加入沒有發(fā)票，稅前也是不能扣除的吧，所得稅前得調(diào)增吧

鄒老師 解答

2022-09-06 14:40

你好，需要看是什么營業(yè)外支出，并不是所有的營業(yè)外支出都不能扣除
違約金支出，是可以稅前扣除的
比如滯納金，就不可以，需要做納稅調(diào)增處理