vivian 追問

2017-06-17 15:45

終于理解了，請問老師，發(fā)票系統(tǒng)里面提示對方上個月已經(jīng)開出紅字，而且系統(tǒng)報稅時候強制要求我進項轉(zhuǎn)出，只是票沒有郵寄給我，我是不是上個月必須把進項轉(zhuǎn)出的憑證做了，等著跟他們要票補過來就可以了

宋生老師 解答

2017-06-17 15:48

您好！是的。這樣操作也可以的

vivian 追問

2017-06-17 15:56

老師，最后確認下，一.按照您的說法，我就是把入庫時候的分錄做個相同的紅字分錄就可以了是嗎？那樣的話，我上月除了需要正常繳稅之外還要把這塊增值稅補上，是不是月底直接按照繳納總數(shù)    借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅     。二。有位老師讓我拿到紅字的時候借：庫存商品（負數(shù)）  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）  ，那這樣的話，到月底繳納增值稅的時候，我是不是要做兩個分錄，一個是正常繳稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅   ，另外一個是補繳紅字的這個：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）   貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅  。麻煩老師幫忙指導下一和二是否都正確？

宋生老師 解答

2017-06-17 16:06

您好!1你上個月正常交稅就行了，不用補這個月的紅字。 
2這個月的紅字實際意義是進項轉(zhuǎn)出，但是你如果要按他的做可以借庫存商品 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），當你再次收到藍字發(fā)票的時候，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）  貸庫存商品。因為這樣才能跟實際庫存商品的金額對的上

vivian 追問

2017-06-17 16:20

1.紅字是上個月的，上個月也有其他要交的增值稅，這樣我的說法就對了吧

宋生老師 解答

2017-06-17 16:26

您好！不管紅字是哪個月的，反正對應(yīng)的藍字肯定先開，開藍字的時候就正常報稅。