陳工 追問(wèn)

2022-10-10 16:52

2019年的租金是員工借支墊付的，然后沒(méi)有開發(fā)票，然后2020年清賬時(shí)，把員工的借支直接轉(zhuǎn)掛在房東那里了

鄒老師 解答

2022-10-10 16:53

你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
2020年支付的2019年辦公室租金
借：其他應(yīng)付款—員工，貸：銀行存款
2022年才收到發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 16:56

2020年沒(méi)有實(shí)際支付，只是把借支轉(zhuǎn)為其它應(yīng)收款--房東

鄒老師 解答

2022-10-10 17:00

請(qǐng)看你前后描述，我該相信哪個(gè)呢 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 17:08

2020年員工報(bào)銷2019年1-6月租金，直接沖借支款，實(shí)際發(fā)票金額只有2-6月的，也就是1月份的發(fā)票沒(méi)有，當(dāng)時(shí)直接把1月份的賬轉(zhuǎn)掛在其它應(yīng)收款---房東，2022年才開發(fā)票

鄒老師 解答

2022-10-10 17:10

你好，是沒(méi)有把  其他應(yīng)付款  轉(zhuǎn)為 其它應(yīng)收款--房東   這樣做法的 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 17:13

借支：借：其他應(yīng)收款  貸：銀存。沖賬：借：其他應(yīng)收--房東   貸：其它應(yīng)收--員工

鄒老師 解答

2022-10-10 17:15

你好，請(qǐng)問(wèn)第二個(gè)分錄，是如何實(shí)現(xiàn)這樣的操作的呢 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 17:19

第二步正確的應(yīng)該怎么處理？

鄒老師 解答

2022-10-10 17:19

你好，根據(jù)你的描述，根本不需要做第二步的處理 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 17:26

一般公司借支不可以超過(guò)一年的，不這樣轉(zhuǎn)，發(fā)票沒(méi)開，該怎么處理呢？

鄒老師 解答

2022-10-10 17:26

你好，根據(jù)你的描述，根本不需要做第二步的處理 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 18:59

如果不做第二步處理，怎么體現(xiàn)1月份租金已付（員工墊付），怎么體現(xiàn)1月份租金賬務(wù)？

鄒老師 解答

2022-10-10 19:00

你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
這個(gè)分錄的貸方，就可以體現(xiàn)出是員工個(gè)人墊付的啊 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 19:21

那整個(gè)業(yè)務(wù)是：?jiǎn)T工借款時(shí)：借：其他應(yīng)收款--員工  貸：銀存
                        員工墊付時(shí)：借：預(yù)付賬款（如果沒(méi)有預(yù)付科目，可以用其它應(yīng)收款--房東代替嗎？）貸：其他應(yīng)付款-員工
                        收到發(fā)票：借：管理費(fèi)用-租金   貸：預(yù)付賬款（其它應(yīng)收款？） 借：其他應(yīng)付款-員工 貸：其他應(yīng)收-員工

鄒老師 解答

2022-10-10 19:23

你好，怎么又來(lái)了  員工借款  呢？
你可以去看一下你之前的描述，從來(lái)沒(méi)有提到  員工借款  這樣的描述啊 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 19:26

你好，2019年的租金是員工借支墊付的
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
這個(gè)分錄的貸方，就可以體現(xiàn)出是員工個(gè)人墊付的啊 
2020年員工報(bào)銷2019年1-6月租金，直接沖借支款，實(shí)際發(fā)票金額只有2-6月的，也就是1月份的發(fā)票沒(méi)有，當(dāng)時(shí)直接把1月份的賬轉(zhuǎn)掛在其它應(yīng)收款---房東，2022年才開發(fā)票

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 19:27

一直都有說(shuō)借支墊付啊

鄒老師 解答

2022-10-10 19:30

你好，員工借支墊付，分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：其他應(yīng)付款—員工
根本不會(huì)做  其它應(yīng)收款---房東  的借方處理啊 

陳工 追問(wèn)

2022-10-10 19:53

那整個(gè)業(yè)務(wù)是：?jiǎn)T工借款時(shí)：借：其他應(yīng)收款--員工  貸：銀存
                        員工墊付時(shí)：借：預(yù)付賬款    貸：其他應(yīng)付款-員工
                       1、如果當(dāng)年 收到發(fā)票：借：管理費(fèi)用-租金   貸：預(yù)付賬款     借：其他應(yīng)付款-員工 貸：其他應(yīng)收-員工
                       2、 如果過(guò)2年收到發(fā)票，分錄?

鄒老師 解答

2022-10-10 19:54

你好， 如果過(guò)2年收到發(fā)票
借：以前年度損益調(diào)整，貸：預(yù)付賬款