芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 11:18

是的，已經(jīng)收回來(lái)了，這個(gè)怎么調(diào)整當(dāng)時(shí)沒(méi)沖的應(yīng)收，主要跨年了

bamboo老師 解答

2022-10-13 11:32

借：銀行存款  18428.26

借：其他應(yīng)付款-集團(tuán)外部單位 -18428.26
這樣寫分錄就好了啊 不涉及損益類科目 調(diào)整就行

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 11:45

不是我是要整筆分錄紅沖，銀行存款在21年收回來(lái)了，原會(huì)計(jì)不知道又做了進(jìn)去，這個(gè)要紅沖跨年調(diào)整

bamboo老師 解答

2022-10-13 13:34

請(qǐng)問(wèn)收入也做重復(fù)了嗎

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 14:14

是的，沒(méi)錯(cuò)，所以要紅沖現(xiàn)在整筆分錄，跨年需要怎么樣調(diào)整

bamboo老師 解答

2022-10-13 14:26

請(qǐng)問(wèn)單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 14:47

收到留工補(bǔ)助入其他收益，應(yīng)該是用新準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2022-10-13 14:53

借：其他應(yīng)付款-集團(tuán)外部單位 -18428.26
貸：以前年度損益調(diào)整 - 18428.26
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 18428.26
貸：以前年度損益調(diào)整 18428.26
然后再寫正確的

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 15:09

那個(gè)電費(fèi)收入科目不用理嗎，正確分錄入銀行存款2021年9月做了現(xiàn)在調(diào)整了還要做一次嗎

bamboo老師 解答

2022-10-13 15:25

收入科目 跨年了 用以前年度損益調(diào)整科目啊

2021年9月做了現(xiàn)在調(diào)整不需要再做了

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 15:35

對(duì)哦，謝謝老師終于搞懂了

bamboo老師 解答

2022-10-13 15:38

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 15:45

老師，我當(dāng)時(shí)應(yīng)收還計(jì)稅了，有個(gè)電費(fèi)稅額放在了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-商場(chǎng)售電這里了，是2120.07，這個(gè)也要調(diào)整跨年，等于是借：其他應(yīng)付款-集團(tuán)外部單位 -18428.26貸：其他業(yè)務(wù)收入-電費(fèi)收入16308.19 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-商場(chǎng)售電2120.07，所以稅額跨年怎么調(diào)整

bamboo老師 解答

2022-10-13 15:49

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-商場(chǎng)售電2120.07  這也要紅沖 這個(gè)是負(fù)債 直接紅沖就好了

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 15:52

其他業(yè)務(wù)收入-電費(fèi)收入16308.19 這個(gè)就等于收入用了以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 15:57

借：其他應(yīng)付款-集團(tuán)外部單位 -18428.26
貸：以前年度損益調(diào)整 - 16308.19
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-商場(chǎng)售電-2120.07
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 18428.26
貸：以前年度損益調(diào)整 18428.26
這樣吧

bamboo老師 解答

2022-10-13 16:03

是的 就這樣寫分錄就好了

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-10-13 16:04

十分感謝，祝你工作順利

bamboo老師 解答

2022-10-13 16:05

不客氣哈 祝您工作順利 生活愉快