琉夏 追問(wèn)

2022-10-13 22:25

老師  不會(huì)寫(xiě)這個(gè)分錄呢？做了老對(duì)不上呢？之前是單月社保當(dāng)月代繳了。8月份只扣繳 醫(yī)保個(gè)人承擔(dān)部門(mén)。9月份才扣8月份的醫(yī)保單位部分和養(yǎng)老的。老師，能告訴這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)嗎？

bamboo老師 解答

2022-10-13 22:28

計(jì)提的時(shí)候：
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
8月上交的時(shí)候
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 醫(yī)保個(gè)人承擔(dān)金額
貸：銀行存款
9月繼續(xù)寫(xiě)分錄
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)  醫(yī)保單位部分和養(yǎng)老
貸：銀行存款
分錄一樣 只是金額不一樣啊

琉夏 追問(wèn)

2022-10-13 22:51

謝謝老師！還有一個(gè)問(wèn)題，九月份醫(yī)?；鶖?shù)調(diào)整，補(bǔ)繳1一7月份的，賬務(wù)又怎么做？

bamboo老師 解答

2022-10-14 07:06

跟前面計(jì)提繳納一樣寫(xiě)分錄的啊

琉夏 追問(wèn)

2022-10-14 13:12

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-10-14 13:12

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)

琉夏 追問(wèn)

2022-10-14 14:04

那相對(duì)應(yīng)的工資應(yīng)該怎么計(jì)提？個(gè)

bamboo老師 解答

2022-10-14 14:13

借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資