娟子 追問

2017-06-27 09:41

如果是一次性收款的也是做預(yù)收嗎，但問題是我現(xiàn)在都已經(jīng)出報表了，還得回去改憑證嗎?是否可以這樣做分錄借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，將多計的收入轉(zhuǎn)出來

宋生老師 解答

2017-06-27 09:47

你好！是的。你是幾月份確認(rèn)的收入的。你這樣做，很容易造成重復(fù)交稅的。

娟子 追問

2017-06-27 09:50

3月份吧，當(dāng)時只是按全額確認(rèn)了收入，沒有計稅，一定要改嗎，不能像我前面那樣做分錄嗎

宋生老師 解答

2017-06-27 09:52

您好！你3月當(dāng)時是不用交稅是嗎？ 
如果不用交稅就算了。只是你開票的時候又要計一次稅。

娟子 追問

2017-06-27 09:57

之前是沒有計稅的，現(xiàn)在直接計稅就行了吧，借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)

宋生老師 解答

2017-06-27 10:01

您好！之前你做了收入，但是沒有計稅？