郭老師 解答

2022-10-20 20:29

電子的還有紙質的，它的作用是一樣的，就像專票，他該抵扣的還是可以抵扣的，不管你是電子的還是紙質的。

45度仰望 追問

2022-10-21 10:07

普通發(fā)票，普通電子發(fā)票，專用發(fā)票，電子專用發(fā)票這四種本月開錯了，下個月都可以開個紅沖的負數(shù)發(fā)票改正過來是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 10:08

你好，專票的需要開紅字信息表，然后再開紅字發(fā)票，不管是電子的還是紙質的都需要這么做。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:08

普通發(fā)票，普通電子發(fā)票，專用發(fā)票，電子專用發(fā)票這四種本月開錯了，下個月都可以開個紅沖的負數(shù)發(fā)票改正過來是？可以補救的，沒啥影響是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 14:10

是的是的，可以這么做的。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:27

增值稅=銷項—進項      銷項發(fā)票是我們開給別人的，進項發(fā)票是別人開給我們的是吧？這里說的進項和銷項都是指專票，普票是不能作為進項和銷項算增值稅的是吧？

郭老師 解答

2022-10-21 14:28

你好，進項是別人給你開的
進項，給你開的是專票才可以抵扣
你自己開出去的專票，普通發(fā)票都可以用進項專票來抵扣。

郭老師 解答

2022-10-21 14:28

普票可以作為銷項稅額的。

45度仰望 追問

2022-10-21 14:34

意思是只要是增值稅發(fā)票，只要是我們開出去的，不管普票或專票都可以做銷項計算增值稅，別人開給我們的只能進項專票才可以抵扣增值稅，別的普票是不行的

45度仰望 追問

2022-10-21 14:36

銷項只能自己開，別人開不了，進項只能別人開，自己開不了，我這么理解對嗎？

郭老師 解答

2022-10-21 14:46

意思是只要是增值稅發(fā)票，只要是我們開出去的，不管普票或專票都可以做銷項計算增值稅，別人開給我們的只能進項專票才可以抵扣增值稅，別的普票是不行的

是的

幾個特殊的除外，農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷的普通發(fā)票，或者是旅客服務或者是電子通行費的發(fā)票。

郭老師 解答

2022-10-21 14:46

這個理解是正確的，對的，是的，是這么做的。