微信用戶 追問

2022-10-23 16:28

老師，是不是直接借：庫存商品/原材料 貸應(yīng)付賬款，借方不需要再把進(jìn)項(xiàng)稅額列出來

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:29

是的 這樣寫分錄就可以了 借方不需要再把進(jìn)項(xiàng)稅額列出來

微信用戶 追問

2022-10-23 16:31

老師，這個小規(guī)模納稅人收到的專票和一般納稅人簡易征收收到的專票處理方法是不是一樣的呢

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:32

 小規(guī)模納稅人收到的專票和一般納稅人簡易征收收到的專票處理方法是一樣的

微信用戶 追問

2022-10-23 16:35

老師，我在百度里搜的說是一般納稅人簡易征收收到的專票要先認(rèn)證，然后再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，跟您說的不一樣

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:38

現(xiàn)在勾選平臺里面可以直接做勾選不抵扣操作
不需要像以前一樣先認(rèn)證，然后再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   以前沒有勾選不抵扣操作的

微信用戶 追問

2022-10-23 16:44

老師，那這個簡易計稅的專票和小規(guī)模的專票分錄是一樣的對吧

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:45

如果按我說的操作 簡易計稅的專票和小規(guī)模的專票分錄是一樣的

微信用戶 追問

2022-10-23 16:46

明白了，謝謝老師!

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:46

不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！

微信用戶 追問

2022-10-23 16:47

老師，再問一下您，是不是每個會計對賬務(wù)的處理方都有可能不一樣的，但結(jié)果是一樣的呀

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:48

是的 可能會略有差異
比如前面您說的也可以先抵扣然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 那分錄就要這樣寫 體現(xiàn)一下
借：庫存商品/原材料 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
不然跟申報表數(shù)據(jù)不一致

微信用戶 追問

2022-10-23 16:52

老師，是不是還少了一步，就是把進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個科目結(jié)平的分錄呀

bamboo老師 解答

2022-10-23 16:56

那個分錄一般是年末的時候?qū)懢秃昧?/p>

微信用戶 追問

2022-10-23 18:09

老師，如果年末寫的話，是不是這個進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這兩個科目貸方一樣有余額

bamboo老師 解答

2022-10-23 18:11

是的 年末寫了結(jié)轉(zhuǎn)分錄后才沒有余額

微信用戶 追問

2022-10-23 18:33

明白了，謝謝老師的解答

bamboo老師 解答

2022-10-23 18:46

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

微信用戶 追問

2022-10-23 19:06

好的，非常感謝老師。

bamboo老師 解答

2022-10-23 19:07

不用謝 祝您工作順利 生活愉快