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送心意

曉寧老師

職稱初級會計師

2022-10-24 10:33

你好,借應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(減免稅)280,貸管理費用--維護費280

朱海清 追問

2022-10-24 11:04

老師 現(xiàn)在情況是這樣   應(yīng)交稅費-未交增值稅 222102的貸方余額  大于  實際的未交增值稅 的余額 280   多出來的280 怎么做分錄

曉寧老師 解答

2022-10-24 11:07

這280還留著以后減免嗎

朱海清 追問

2022-10-24 11:11

不用減免了  就是我少做一筆分錄的原因 我不知道怎么補分錄

曉寧老師 解答

2022-10-24 11:14

借:應(yīng)交稅費-減免  280  貸:應(yīng)交稅費-未交280
借:管理費用 280 貸:應(yīng)交稅費-減免280

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2020-12-05 21:49:49
稅費申報期間,應(yīng)交增值稅金額和增值稅申報表上面的繳納增值稅的金額可能出現(xiàn)出入的情況,根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第十五條規(guī)定,企業(yè)應(yīng)當(dāng)在新一期計算企業(yè)所得稅稅額時,調(diào)整應(yīng)納稅額與上一期實際繳納稅額之間的差額,將此差額作為本期的應(yīng)納稅額。所以,在這種情況下,稅費申報中的應(yīng)納稅費款項應(yīng)該計入“應(yīng)交稅金”的科目中記錄。
2023-03-01 15:00:51
是要調(diào)整賬面余額的。
2019-02-15 16:58:02
你好,是的
2017-02-09 06:20:23
你好,在減免稅額明細表填寫本期發(fā)生,本期實際抵扣金額欄次抵扣就是了
2018-12-12 16:19:22
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