鄒老師 解答

2022-10-25 15:33

你好，增值稅是負(fù)債科目，不涉及損益事項(xiàng)啊 

鄒老師 解答

2022-10-25 15:36

你好，是匯算清繳導(dǎo)致補(bǔ)繳的所得稅？

鄒老師 解答

2022-10-25 15:42

你好，補(bǔ)計(jì)提的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整   ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2022-10-25 15:42

你好，補(bǔ)計(jì)提的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整   ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2022-10-25 15:45

你好，是當(dāng)月的期末結(jié)轉(zhuǎn) 

鄒老師 解答

2022-10-25 15:51

你好，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整  事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)關(guān)系就可以的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

Lucky girl 追問(wèn)

2022-10-25 15:31

您這邊看一下，去年的增值稅，計(jì)提錯(cuò)了

Lucky girl 追問(wèn)

2022-10-25 15:36

企業(yè)所得稅呢？

Lucky girl 追問(wèn)

2022-10-25 15:41

是的，漏計(jì)提了

Lucky girl 追問(wèn)

2022-10-25 15:43

結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是什么時(shí)候做的？當(dāng)月嗎，

Lucky girl 追問(wèn)

2022-10-25 15:49

但是會(huì)顯示這個(gè)