琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 10:44

不是 我們是攪拌站

樸老師 解答

2022-12-05 10:52

同學(xué)你好
借原材料
貸銀行存款
借銀行
借生產(chǎn)成本
貸原材料
借庫(kù)存商品
貸生產(chǎn)成本
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 10:55

老師，攪拌站他不是簡(jiǎn)易征收嗎，這個(gè)賬務(wù)要怎么處理

樸老師 解答

2022-12-05 11:02

那就是
借原材料
貸銀行存款
借銀行
借生產(chǎn)成本
貸原材料
借庫(kù)存商品
貸生產(chǎn)成本
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 11:03

那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的稅要怎么做

樸老師 解答

2022-12-05 11:19

同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)稅嗎

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 11:22

老師 我這邊進(jìn)的材料有些沒(méi)有發(fā)票 收據(jù)可以做賬嗎 那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該怎么做

樸老師 解答

2022-12-05 11:37

同學(xué)你好
可以做
但是不能稅前扣除

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 11:43

老師，那有發(fā)票的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅怎么做呢

樸老師 解答

2022-12-05 11:49

有發(fā)票的話直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 12:06

那是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅嗎 可我們是簡(jiǎn)易征收啊 難道是銷項(xiàng)進(jìn)簡(jiǎn)易征收 進(jìn)項(xiàng)還是進(jìn)項(xiàng)嗎

樸老師 解答

2022-12-05 12:20

同學(xué)你好
簡(jiǎn)易計(jì)稅的話直接轉(zhuǎn)出到成本費(fèi)用

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 14:14

不明白 我們還是一般納稅人 老師 您能寫(xiě)下分錄嗎

樸老師 解答

2022-12-05 14:27

同學(xué)你好
你們是簡(jiǎn)易計(jì)稅的是一般納稅人也不能抵扣

轉(zhuǎn)出的時(shí)候
借庫(kù)存商品
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 14:40

那就是我只交銷項(xiàng)稅對(duì)嗎

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 14:41

那借庫(kù)存商品
   貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不清或者不沖嗎 這樣賬不是是一直掛著嗎

樸老師 解答

2022-12-05 14:47

同學(xué)你好
對(duì)的
你要交增值稅

琦琦 追問(wèn)

2022-12-05 14:54

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要清或者沖吧 否則賬不是是一直掛著嗎

樸老師 解答

2022-12-05 15:05

同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅