有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 17:06

一般納稅人的增值稅稅負(fù)=實繳增值稅（包含繳納去年12月的增值稅，不包含本年12月的增值稅）/不含稅收入（不含稅收入是本年1-12月的不含稅銷售額，）*100%，對嗎？

冉老師 解答

2022-12-05 17:14

你好，學(xué)員，上面是對的

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 17:24

新接手公司，我看他今年1月繳納增值稅和企業(yè)所得稅各好幾萬，說是算去年的稅負(fù)呢？不對吧？這好幾萬我是不是要統(tǒng)計到本年實繳增值稅和企業(yè)所得稅的金額里算本年的稅負(fù)

冉老師 解答

2022-12-05 17:25

不對的，統(tǒng)計在本年的，學(xué)員

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 18:19

老師增值稅稅負(fù)=當(dāng)期應(yīng)納稅額（是1-12月開發(fā)票（扣除進(jìn)項）對應(yīng)產(chǎn)生的增值稅嘛？/1-12月不含稅收入*100%，我感覺您上邊回答我的有點不對吧？

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 18:23

老師你給我公式吧，詳細(xì)點，我就是不清楚12月開票，下年1月繳納增值稅，這個統(tǒng)計到那里，還有那個不含稅收入是統(tǒng)計幾月到幾月的，，當(dāng)期應(yīng)納稅額和實際繳納稅額稅和不含稅收入有對應(yīng)關(guān)系嘛？

冉老師 解答

2022-12-05 18:26

1-12月份實際繳納稅金除以利潤表年度收入