你好 （一）表頭項(xiàng)目 稅款所屬期：填寫納稅人取得生產(chǎn)經(jīng)營所得所應(yīng)納個人所得稅款的所屬期間，應(yīng)填寫具體的起止年月日。 （二）表內(nèi)信息欄 （1）投資者信息欄填寫個體工商戶、企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營者、個人獨(dú)資企業(yè)投資者、合伙企業(yè)合伙人的相關(guān)信息.姓名：填寫納稅人姓名。中國境內(nèi)無住所個人，其姓名應(yīng)當(dāng)用中、外文同時填寫。 （2）身份證件類型：填寫能識別納稅人唯一身份的有效證照名稱。 （3）身份證件號碼：填寫納稅人身份證件上的號碼。 （4）國籍（地區(qū)）：填寫納稅人的國籍或者地區(qū)。 （5）納稅人識別號：填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)賦予的納稅人識別號。 2·被投資單位信息欄 （1）名稱：填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)核發(fā)的被投資單位稅務(wù)登記證載明的被投資單位全稱。 （2）納稅人識別號：填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)核發(fā)的被投資單位稅務(wù)登記證號碼。 （3）類型：納稅人根據(jù)自身情況在對應(yīng)框內(nèi)打“√”。 （三）表內(nèi)的填寫 “收入總額”：填寫從事生產(chǎn)經(jīng)營以及與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的活動取得的貨幣形式和非貨幣形式的各項(xiàng)收入總金額。包括：銷售貨物收入、提供勞務(wù)收入、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入、利息收入、租金收入、接受捐贈收入、其他收入。 “國債利息收入”：填寫已計入收入的因購買國債而取得的應(yīng)予免稅的利息。 “成本費(fèi)用”：填寫實(shí)際發(fā)生的成本、費(fèi)用、稅金、損失及其他支出的總額。 “營業(yè)成本”：銷售成本、銷貨成本、業(yè)務(wù)支出以及其他耗費(fèi)。 “營業(yè)費(fèi)用”：商品和材料、提供勞務(wù)的過程中發(fā)生的各種費(fèi)用。 “管理費(fèi)用”：組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生的管理費(fèi)用。 “財務(wù)費(fèi)用”：籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等發(fā)生的籌資費(fèi)用。 “稅金”：生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的除個人所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項(xiàng)稅金及其附加。 “損失”：盤虧、毀損、報廢損失，轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)損失，壞賬損失，自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失以及其他損失。 “投資者減除費(fèi)用”：實(shí)際經(jīng)營期限計算的可在稅前扣除的投資者本人的生計減除費(fèi)用。 “應(yīng)納稅所得額”：根據(jù)相關(guān)行次計算填寫。 （1）納稅人為非合伙企業(yè)合伙人的 第43行=第38行-第39行-第41行-第42行 （2）納稅人為合伙企業(yè)合伙人的 第43行=（第38行-第39行）×第40行-第41行-第42行 “稅率”，“速算扣除數(shù)”：按照稅法第三條規(guī)定，根據(jù)第43行計算得出的數(shù)額進(jìn)行查找填寫。 “應(yīng)納稅額”：根據(jù)相關(guān)行次計算填寫。 “減免稅額”：填寫符合稅法規(guī)定可以減免的稅額。納稅人填寫本行的，應(yīng)同時附報《個人所得稅減免稅事項(xiàng)報告表》。 “已預(yù)繳稅額”：填寫本年度在月（季）度申報中累計已預(yù)繳的個人所得稅。 “應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”：根據(jù)相關(guān)行次計算填寫。

稅局網(wǎng)站有完整的申報表，可以直接下載。匯算清繳是和所得稅年度申報表兩個是一樣的。

你好? 中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表填報說明 一、適用范圍 本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下 簡稱納稅人)申報。 二、填報依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計 算填報。 三、有關(guān)項(xiàng)目填報說明 （一）表頭項(xiàng)目 1.“清算期間”：填報納稅人實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營終止之日至辦理完畢清算事務(wù)之 日止的期間。 2.“納稅人名稱”：填報稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱。 3.“納稅人識別號”：填報稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證號碼。 （二）行次說明 1.第 1 行“資產(chǎn)處置損益”：填報納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價值或交易價格 扣除其計稅基礎(chǔ)后確認(rèn)的資產(chǎn)處置所得或損失金額。本行通過附表一《資產(chǎn)處置 損益明細(xì)表》計算填報。 2.第 2 行“負(fù)債清償損益”：填報納稅人全部負(fù)債按計稅基礎(chǔ)減除其清償金 額后確認(rèn)的負(fù)債清償所得或損失金額。本行通過附表二《負(fù)債清償損益明細(xì)表》 計算填報。 3.第 3 行“清算費(fèi)用”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的與清算業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi) 用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產(chǎn)的管理、變賣及分配所需的評估 費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，清算過程中支付的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及公告費(fèi)用，以及為 維護(hù)債權(quán)人和股東的合法權(quán)益支付的其他費(fèi)用。 4.第 4 行“清算稅金及附加”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅 和允許抵扣的增值稅以外的各項(xiàng)稅金及其附加。 2 5.第 5 行“其他所得或支出”：填報納稅人清算過程中取得的其他所得或發(fā) 生的其他支出。其中，其他支出以“-”號（負(fù)數(shù)）填列。 6.第 6 行“清算所得”：填報納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價值或交易價格減除 其計稅基礎(chǔ)、清算費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)，加上債務(wù)清償損益等后的余額。 7.第 7 行“免稅收入”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規(guī)定免稅收入。 8.第 8 行“不征稅收入”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規(guī)定不征稅 收入。 9.第 9 行“其他免稅所得”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規(guī)定免稅 的所得。 10.第 10 行“彌補(bǔ)以前年度虧損”：填報納稅人按稅收規(guī)定可在稅前彌補(bǔ)的 以前納稅年度尚未彌補(bǔ)的虧損額。 11.第 11 行“應(yīng)納稅所得額”：金額等于本表第 6-7-8-9-10 行。本行按照上 述順序計算結(jié)果為負(fù)數(shù)，本行金額填零。 12.第 12 行“稅率”：填報企業(yè)所得稅法規(guī)定的稅率 25%。 13.第 13 行“應(yīng)納所得稅額”：金額等于本表第 11×12 行。 14.第 14 行“減（免）企業(yè)所得稅額”：填報納稅人按稅收規(guī)定準(zhǔn)予減免的 企業(yè)所得稅額。 15.第 15 行“境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額”：填報納稅人按稅收規(guī)定在清算期間發(fā)生 的境外所得應(yīng)在境內(nèi)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅額。 16.第 16 行“境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額”：金額等于本表第 13-14＋15 行。 17.第 17 行“以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”：填報納稅人因以前納稅 年度損益調(diào)整、匯算清繳多繳、欠稅等在清算期間應(yīng)補(bǔ)（退）企業(yè)所得稅額。其 中，應(yīng)退企業(yè)所得稅額以“-”號（負(fù)數(shù)）填列。 18.第 18 行“實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”：金額＝本表第 16%2B17 行。 四、表內(nèi)及表間關(guān)系 1.第 1 行＝附表一第 32 行“資產(chǎn)處置損益（4）”列的總計數(shù)。 2.第 2 行＝附表二第 23 行“負(fù)債清償損益（4）”列的總計數(shù)。 3.第 6 行＝本表第 1＋2-3-4%2B5 行。 4.第 11 行＝本表第 6-7-8-9-10 行。 3 5.第 13 行＝本表第 11×12 行。 6.第 16 行＝本表第 13-14＋15 行。 7.第 18 行＝本表第 16%2B17 行。 4 附表一《資產(chǎn)處置損益明細(xì)表》填報說明 一、適用范圍 本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下 簡稱納稅人)申報。 二、填報依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計 算填報。 三、有關(guān)項(xiàng)目填報說明 1.標(biāo)有*行次由執(zhí)行企業(yè)會計制度的納稅人填報；標(biāo)有＃行次由執(zhí)行企業(yè)會 計準(zhǔn)則的納稅人填報；其他行次執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則的納稅人均填 報。 執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則以外的納稅人，按照本表的行次內(nèi)容根據(jù) 其資產(chǎn)情況分析填報。 2.“賬面價值（1）”列：填報納稅人按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定確定的清算 開始日的各項(xiàng)資產(chǎn)賬面價值的金額。 3.“計稅基礎(chǔ)（2）”列：填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項(xiàng) 資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的金額，即取得資產(chǎn)時確定的計稅基礎(chǔ)減除在清算開始日以前納稅 年度內(nèi)按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷、準(zhǔn)備金等的余額。 4.“可變現(xiàn)價值或交易價格（3）”列：填報納稅人清算過程中各項(xiàng)資產(chǎn)可變 現(xiàn)價值或交易價格的金額。 5．“資產(chǎn)處置損益（4）”列：填報納稅人各項(xiàng)資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格減 除其計稅基礎(chǔ)的余額。 四、表內(nèi)及表間關(guān)系 1.“資產(chǎn)處置損益（4）”列＝本表“可變現(xiàn)價值或交易價格（3）”列－“計 稅基礎(chǔ)（2）”列 2.第 32 行“賬面價值（1）”列總計＝本表“賬面價值（1）”列第 1＋…%2B31 行總計。 3.第 32 行“計稅基礎(chǔ)（2）”列總計＝本表“計稅基礎(chǔ)（2）”列第 1＋…%2B31 5 行總計。 4.第 32 行“可變現(xiàn)價值或交易價格（3）”列總計＝本表“可變現(xiàn)價值或交 易價格（3）”列第 1＋…%2B31 行總計。 5．第 32 行“資產(chǎn)處置損益（4）”列總計＝本表第 32 行“可變現(xiàn)價值或交 易價格（3）”列總計－本表第 32 行“計稅基礎(chǔ)（2）”列總計=本表“資產(chǎn)處置損 益（4）”列第 1＋…%2B31 行總計。 6．第 32 行“資產(chǎn)處置損益（4）”列總計＝主表第 1 行。 6 附表二《負(fù)債清償損益明細(xì)表》填報說明 一、適用范圍 本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下 簡稱納稅人)申報。 二、填報依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計 算填報。 三、有關(guān)項(xiàng)目填報說明 1.標(biāo)有*行次由執(zhí)行企業(yè)會計制度的納稅人填報；標(biāo)有＃行次由執(zhí)行企業(yè)會 計準(zhǔn)則的納稅人填報；其他行次執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則的納稅人均填 報。 執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則以外的納稅人，按照本表的行次內(nèi)容根據(jù) 其負(fù)債情況分析填報。 2.“賬面價值（1）”列：填報納稅人按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定確定的清算 開始日的各項(xiàng)負(fù)債賬面價值的金額。 3.“計稅基礎(chǔ)（2）”列：填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項(xiàng) 負(fù)債計稅基礎(chǔ)的金額，即負(fù)債的賬面價值減去未來期間計算應(yīng)納稅所得額時按照 稅收規(guī)定予以扣除金額的余額。 4.“清償金額（3）”列：填報納稅人清算過程中各項(xiàng)負(fù)債的清償金額。 5．“負(fù)債清償損益（4）”列：填報納稅人各項(xiàng)負(fù)債計稅基礎(chǔ)減除其清償金額 的余額。 四、表內(nèi)及表間關(guān)系 1.“負(fù)債清償損益（4）”列＝本表“計稅基礎(chǔ)（2）”列－“清償金額（3）” 列 2.第 23 行“賬面價值（1）”列總計＝本表“賬面價值（1）”列第 1＋…%2B22 行總計。 3.第 23 行“計稅基礎(chǔ)（2）”列總計＝本表“計稅基礎(chǔ)（2）”列第 1＋…%2B22 行總計。 7 4.第 23 行“清償金額（3）”列總計＝本表“清償金額（3）”列第 1＋…%2B22 行總計。 5.第 23 行“負(fù)債清償損益（4）”列總計＝本表第 23 行“計稅基礎(chǔ)（2）”列 總計－本表第 23 行“清償金額（3）”列總計=本表“負(fù)債清償損益（4）”列第 1 ＋…%2B22 行總計。 6.第 23 行“負(fù)債清償損益”列總計＝主表第 2 行。 8 附表三《剩余財產(chǎn)計算明細(xì)表》填報說明 一、適用范圍 本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下 簡稱納稅人)申報。 二、填報依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計 算填報。 三、有關(guān)項(xiàng)目填報說明 1.第 1 行“資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格”：填報納稅人全部資產(chǎn)的可變現(xiàn)價 值或交易價格金額。 2.第 2 行“清算費(fèi)用”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的與清算業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi) 用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產(chǎn)的管理、變賣及分配所需的評估 費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，清算過程中支付的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及公告費(fèi)用，以及為 維護(hù)債權(quán)人和股東的合法權(quán)益支付的其他費(fèi)用。 3.第 3 行“職工工資”：填報納稅人清算過程中償還的職工工資。 4.第 4 行“社會保險費(fèi)用”：填報納稅人清算過程中償還欠繳的各種社會保 險費(fèi)用。 5.第 5 行“法定補(bǔ)償金”：填報納稅人清算過程中按照有關(guān)規(guī)定支付的法定 補(bǔ)償金。 6.第 6 行“清算稅金及附加”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅 和允許抵扣的增值稅以外的各項(xiàng)稅金及其附加。 7.第 7 行“清算所得稅額”：填報納稅人清算過程中應(yīng)繳的清算企業(yè)所得稅 金額。 8.第 8 行“以前年度欠稅額”：填報納稅人以前年度欠繳的各項(xiàng)稅金及其附 加。 9.第 9 行“其他債務(wù)”：填報納稅人清算過程中償還的其他債務(wù)。 10.第 10 行“剩余財產(chǎn)”：填報納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價值或交易價格減 9 除清算費(fèi)用、職工工資、社會保險費(fèi)用、法定補(bǔ)償金、清算稅費(fèi)、清算所得稅額、 以前年度欠稅和企業(yè)其他債務(wù)后的余額。 11.第 11 行“其中：累計盈余公積”：填報納稅人截止開始分配剩余財產(chǎn)時 累計從凈利潤提取的盈余公積金額。 12.第 12 行“其中：累計未分配利潤”：填報納稅人截止開始分配剩余財產(chǎn) 時累計的未分配利潤金額。 13.第 13－17 行“股東名稱”列：填報清算企業(yè)的各股東名稱。 14.第 13－17 行“持有清算企業(yè)權(quán)益性投資比例”列：填報清算企業(yè)的各股 東持有清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例。 15.第 13－17 行“投資額”列：填報清算企業(yè)各股東向清算企業(yè)進(jìn)行權(quán)益性 投資總額。 16.第 13－17 行“分配的財產(chǎn)金額”列：填報清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè) 剩余財產(chǎn)中按照其持有的清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例分得的財產(chǎn)金額。 17．第 13－17 行“其中確認(rèn)為股息金額”列：填報清算企業(yè)的各股東從清 算企業(yè)剩余財產(chǎn)分得財產(chǎn)中，相當(dāng)于累計未分配利潤和累計盈余公積按照其持有 清算企業(yè)權(quán)益性投資比例計算確認(rèn)的部分。清算企業(yè)的非企業(yè)所得稅納稅人股東 不填此列。 四、表內(nèi)及表間關(guān)系 1.第 10 行＝本表第 1-2-…-9 行。 2.第 2 行＝主表第 3 行。 3.第 6 行＝主表第 4 行。 4.第 7

啊您好這是填寫12月份累計的數(shù)。

您好 根據(jù)9月份利潤表對應(yīng)欄次填寫