亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

田老師

職稱會計師

2017-07-12 21:30

老師,你是不是弄錯了?

惘然 追問

2017-07-12 21:37

今天申請的,不知道,我們公司是今年3月31號才成立的

田老師 解答

2017-07-12 20:58

輔導(dǎo)期的一般納稅人注意的是當(dāng)月認證下月抵扣,你8月份認證3000元,但是也不能抵扣,也沒有銷項,所以納稅為0;9月份銷項3500元,認證1500元,但是這1500需要下月抵扣,9月抵扣的進項應(yīng)該是3000元,所以9月份應(yīng)該繳納增值稅500元。10月份才能抵扣1500的進項稅。 
追問 
1、購進貨物,取得增值稅專用發(fā)票等抵扣憑證 
借:原材料 等科目 
借:應(yīng)交稅金——待抵扣增值稅 
貸:銀行存款 等科目 
 
2、增值稅專用發(fā)票等抵扣憑證認證、交叉稽核通過后 
借:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 
貸:應(yīng)交稅金——待抵扣增值稅 
第二個說交叉稽核比對后做那樣的會計分錄,可是8月份認證的10月初才出來,那就把這個會計分錄記到10月的帳里嗎 
 
輔導(dǎo)期是本月認證下月抵扣,所以3000進項只能9月抵扣。9月銷項稅額3500-8月認證進項稅額3000,500大于零是應(yīng)交的增值稅 
8月1.借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅)3000 
       貸:待攤費用-待抵進項稅         3000 
    2.借:現(xiàn)金或銀行 
       貸:主營業(yè)務(wù)收入 
           應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅)3500 
    3.結(jié)轉(zhuǎn)實現(xiàn)的增值稅 
     借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅   500 
        貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅                  500 
       4.交稅時 
      借:應(yīng)交稅費-未交增值稅         500 
          貸:銀行存款                  500

田老師 解答

2017-07-12 21:34

個月申請一般納稅人,有三個月輔導(dǎo)期,難道你們沒有?

田老師 解答

2017-07-12 21:40

申請一般納稅人,有三個月輔導(dǎo)期,做賬按上面的做

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好,企業(yè)申請一般納稅人,需要對一般納稅人認定標準進行明確。其主要分為兩類:(1)對于年應(yīng)稅銷售額超過財政部和國家稅務(wù)總局規(guī)定的小規(guī)模納稅人標準的增值稅納稅人,其應(yīng)當(dāng)向主管稅務(wù)機關(guān)申請一般納稅人資格認定;(2)對于年應(yīng)稅銷售額未超過財政部、國家稅務(wù)總局規(guī)定的小規(guī)模納稅人標準以及新開業(yè)的納稅人,其可以向主管稅務(wù)機關(guān)申請小規(guī)模納稅人資格認定。同時,企業(yè)申請一般納稅人,還需要符合以下條件:(1)有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所;(2)能夠按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設(shè)置賬簿,并根據(jù)合法、有效憑證核算,提供準確稅務(wù)資料。 1、一般納稅人申請材料 企業(yè)申請一般納稅人,需要向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門提交一般納稅人申請材料,這些材料具體包含:(1)《增值稅一般納稅人申請認定表》;(2)《稅務(wù)登記證》副本;(3)財務(wù)負責(zé)人和辦稅人員的身份證明及其復(fù)印件;(4)會計人員的從業(yè)資格證明或者與中介結(jié)構(gòu)簽訂的代理記賬協(xié)議及其復(fù)印件;(5)經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)證明或者租賃協(xié)議,或者其他可供使用場地證明及其復(fù)印件;(6)國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他有關(guān)資料(具體可咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或?qū)I(yè)代理記賬機構(gòu))。 2、一般納稅人申請流程 企業(yè)申請一般納稅人,需遵循如下操作流程:(1)企業(yè)應(yīng)提出書面申請報告,并提供有關(guān)證件、材料;(2)主管稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)提交的申請報告和相關(guān)材料、證件進行初審。審核未通過,將申請材料退還給納稅人,審核通過,則下發(fā)《增值稅一般納稅人申請認定表》;(3)納稅人填寫好《增值稅一般納稅人申請認定表》后,連同有關(guān)證件、資料報主管稅務(wù)機關(guān)審核認定。
2019-12-22 15:06:58
您好 新辦的公司,可以馬上申請一般納稅人
2019-11-29 09:45:29
你好!你公司已經(jīng)成立了嗎
2019-06-20 11:38:07
你好,有需要是可以去申請一般納稅人的
2019-06-03 15:09:35
你好,提供營業(yè)執(zhí)照,合同,公章,賬簿等去稅局填寫一般納稅人申請審批表,提交稅局審批就是了
2018-09-10 17:25:43
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    相似問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...