活力的芝麻 追問

2023-01-10 10:59

不低扣勾選？，我在10月份已經(jīng)做了抵扣勾選。那現(xiàn)在怎么弄？

家權老師 解答

2023-01-10 11:04

那就只能按發(fā)票上的稅額抵扣了

活力的芝麻 追問

2023-01-10 11:12

第一種賬務處理：借：管理費用-辦公費  1283.02
                                   應交稅費—應交增值稅增值稅  76.98
                               貸：銀行存款  1360
 
第二種賬務處理：借：管理費用-辦公費  1360
                              貸：銀行存款  1360
                             借：應交稅費—應交增值稅增值稅(減免稅款) 76.98
                               貸：營業(yè)外收入 76.98
哪種賬務處理是對的？

家權老師 解答

2023-01-10 11:18

就是按第一種方式呀，正常抵扣進項稅就是

活力的芝麻 追問

2023-01-10 11:20

哦，老師解答下第二賬務處理是什么情況下運用的？

家權老師 解答

2023-01-10 11:25

在你做不抵扣勾選時用

活力的芝麻 追問

2023-01-10 11:35

好的，明白，謝謝

家權老師 解答

2023-01-10 11:38

不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！