鄒老師 解答

2017-07-20 21:34

老師，我是這樣做的，入庫時(shí) 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估，出庫時(shí) 借：工程施工-合同成本-材料費(fèi)  貸：原材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-合同成本-材料費(fèi)。。。。望老師依次回答我3個(gè)問題，，第1：我這樣做是對還是錯(cuò)？第2：入庫時(shí)不需要做增值稅嗎？第3：次月收到發(fā)票后如何沖掉暫估的分錄？

鄒老師 解答

2017-07-20 21:35

1，如果是工程企業(yè)，可以這樣處理 
2，不需要考慮增值稅 
3，借；應(yīng)付賬款 ——暫估  貸；原材料

鄒老師 解答

2017-07-20 21:37

@鄒老師:再重復(fù)問一下第3個(gè)問題，次月我沖暫估的分錄這樣寫是否可以？借：原材料   -10萬（紅字）  貸：應(yīng)付賬款-暫估  -10萬（紅字）

鄒老師 解答

2017-07-20 21:38

你好，可以的，就是這樣沖銷暫估