Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:02

沒(méi)有，而且我還有點(diǎn)沒(méi)算明白，就是我們是滿(mǎn)足條件的小微企業(yè)10-12月利潤(rùn)總額是1807770.65，1807770.65*25%=451942.66
減免了 ：386554.13
差額是 ：65388.53
我們預(yù)繳了：69053.61
實(shí)際是不用繳稅對(duì)不對(duì)
這個(gè)是稅局自動(dòng)跳出來(lái)的，但是我不知道減免的金額是怎么算出來(lái)，我怎么算都不對(duì)

郭老師 解答

2023-01-15 14:04

好，那么應(yīng)補(bǔ)稅款是一個(gè)零，你不需要繳納的。

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:07

那我年底的憑證應(yīng)該怎么操作，不需要計(jì)提嗎？但是我整年有預(yù)繳的稅金做了賬，12月不需要計(jì)提我這個(gè)憑證應(yīng)該怎么調(diào)整，是不是應(yīng)該做一筆，我沒(méi)有減預(yù)繳的，金額呀

郭老師 解答

2023-01-15 14:10

不需要集體的。你這個(gè)預(yù)繳是不是異地工程預(yù)繳，如果是的話(huà)，人家已經(jīng)給你減去了特定業(yè)務(wù)預(yù)繳里面就是。

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:12

對(duì)的 ，是預(yù)繳的，那就是我賬務(wù)里面也不用計(jì)提，也不需要做任何處理是吧，老師我不太明白系統(tǒng)自動(dòng)跳出來(lái)的減免386554.13是怎么是算出來(lái)的

郭老師 解答

2023-01-15 14:16

需要計(jì)提的你之前繳納的時(shí)候只做了繳納的現(xiàn)在補(bǔ)一個(gè)計(jì)提分錄1,000,000× 22.5% +807770.65×1 20%

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:32

就補(bǔ)計(jì)提一個(gè)我實(shí)際應(yīng)該要繳納的金額：65388.53對(duì)吧

郭老師 解答

2023-01-15 14:36

可以的，可以這么做的。

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:37

老師不好意思我又蒙了
1,000,000× 22.5% =225000
807770.65×1 .20%=9693.25
合計(jì)：234693.25
為啥是這個(gè)金額

郭老師 解答

2023-01-15 14:44

1,000,000× 22.5% +807770.65×20%


這個(gè)剛才多打了一個(gè)一。

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 14:57

為什么我計(jì)提65388.53和386554.12都對(duì)呀

郭老師 解答

2023-01-15 15:00

386554.12

這個(gè)不對(duì)，這個(gè)是你減免的，你不要去提這一個(gè)。

郭老師 解答

2023-01-15 15:00

按你預(yù)繳的來(lái)計(jì)提，或者是實(shí)際應(yīng)該繳納的來(lái)集體都可以的。要超過(guò)你異地預(yù)繳的那個(gè)

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 15:04

我異地預(yù)繳的是69053.61，本次實(shí)際應(yīng)繳納是65388.53，我剛計(jì)提了65388.53，您說(shuō)是對(duì)的，但是并沒(méi)有超過(guò)我預(yù)繳的

郭老師 解答

2023-01-15 15:05

可以的，可以這么做的，兩種做法都對(duì)不是嗎？


匯算清繳調(diào)整就是了，你沒(méi)有退回稅款來(lái)哪個(gè)也行。

Clover 追問(wèn)

2023-01-15 15:08

好的，感謝老師，每次你回答的問(wèn)題心里都很安心，也容易理解

郭老師 解答

2023-01-15 15:09

不用客氣，周末愉快