紫韻宸琦 追問(wèn)

2017-08-01 09:12

以前幾乎也沒(méi)有內(nèi)賬，只有一個(gè)出納他把現(xiàn)金，銀行，承兌都放在一起計(jì)流水，借款他沒(méi)有在賬面上反應(yīng)，賬對(duì)不清楚，我應(yīng)該怎么做呀？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-01 08:45

計(jì)提工資 
借：管理費(fèi)用——工資   （廠部管理人員） 
借：銷(xiāo)售費(fèi)用——工資  （銷(xiāo)售人員） 
借：生產(chǎn)成本——直接人工（車(chē)間工人） 
借：制造費(fèi)用——工資     （車(chē)間管理人員） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資370720.71 
二、發(fā)放工資的分錄 
借：應(yīng)付職工薪酬 ——工資 370720.71   
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅645.71 
貸：其他應(yīng)收款——周文慶    1500 
貸：銀行存款    368575 
對(duì)于罰款1000元可以做營(yíng)業(yè)外收入。但最好的做法是按我的做法，這樣少交工會(huì)經(jīng)費(fèi)

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-01 09:03

肯定是需要管借款這一塊，前期沒(méi)做外賬，肯定內(nèi)賬中有這個(gè)數(shù)據(jù)

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-01 09:46

直接將扣下來(lái)的錢(qián)，還給老板