雪云微 追問

2023-01-18 14:14

我是做了以前年度損益調(diào)整的分錄，需要修改年初數(shù)，年初數(shù)變了，期末數(shù)是不是跟著變？

東老師 解答

2023-01-18 14:14

對呀，跟著變化不才是正常的嗎？

雪云微 追問

2023-01-18 14:20

2022：借：銷售費(fèi)用-房租1w，貸：預(yù)付賬款1w，
2023：借：預(yù)付賬款1w，貸：以前年度損益調(diào)整1w，借：以前年度損益調(diào)整1w，貸：利潤分配-未分配利潤1w；
2023年初數(shù)：預(yù)付賬款20w，未分配利潤-50w；
那沒修改年初數(shù)時，預(yù)付賬款期末數(shù)=20w+1w=21w，未分配利潤期末數(shù)=-50w+1w=-49w，
修改年初數(shù)后，預(yù)付賬款期末數(shù)=21w+1w，未分配利潤期末數(shù)=-49w+1w=48w，
這個是哪有問題？

東老師 解答

2023-01-18 14:22

抱歉，這個就我就不太確定了。