嘉宸欣 追問

2017-08-04 11:51

應(yīng)付賬款明細(xì)賬中有的客戶是借方余額，有的是貸方余額，應(yīng)付賬款總賬余額是在貸方，但借方余額合計數(shù)和預(yù)付賬款的余額也不一致

鄒老師 解答

2017-08-04 11:12

你好，是不是明細(xì)賬應(yīng)付賬款有借方余額

鄒老師 解答

2017-08-04 11:24

你好，明細(xì)賬全部是貸方余額？

鄒老師 解答

2017-08-04 11:56

你好，明細(xì)借方的余額需要填寫在報表的預(yù)付賬款欄次的

嘉宸欣 追問

2017-08-04 15:51

老師，是不是所有財務(wù)軟件生成的資產(chǎn)負(fù)債表都這樣顯示？？只要“應(yīng)付賬款—預(yù)付賬款=應(yīng)付賬款實際的貸方余額”這種情況就是對了，不用管

鄒老師 解答

2017-08-04 15:55

應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備” 
  預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  預(yù)付款項＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備） 
報表填表是這樣計算的 
符合這個就不需要管了