晴川歷歷 追問(wèn)

2017-08-07 11:49

老師，當(dāng)時(shí)因?yàn)槭前l(fā)放福利，也沒(méi)有確定進(jìn)項(xiàng)稅啊，直接計(jì)入成本了，這樣的情況不用做從進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的憑證吧？

方老師 解答

2017-08-06 19:06

是的，應(yīng)該開具增值稅價(jià)稅合計(jì)普票1000元。

晴川歷歷 追問(wèn)

2017-08-06 19:11

如果公司購(gòu)買的商品用于發(fā)放福利，這張購(gòu)買產(chǎn)品的增值稅專用發(fā)票不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，我還用在網(wǎng)上認(rèn)證嗎？不認(rèn)證稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

方老師 解答

2017-08-06 20:25

需要在網(wǎng)上認(rèn)證，認(rèn)證后在申報(bào)表里進(jìn)項(xiàng)里和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里分別填寫該發(fā)票的稅額。

方老師 解答

2017-08-07 11:41

如果還未記賬可以不做進(jìn)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的處理，放留抵做備查就可以。 
如果已確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)需要做轉(zhuǎn)出處理。

方老師 解答

2017-08-07 12:52

不需要，把發(fā)票認(rèn)證后，申報(bào)時(shí)填寫進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以。