文藝的龍貓 追問

2023-01-28 09:52

當(dāng)時(shí)做了管理費(fèi)用，稅局說那張發(fā)票有問題，需要調(diào)出來，補(bǔ)繳所得稅
請問分錄怎么做呢

郭老師 解答

2023-01-28 09:53

你好，實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？實(shí)際有業(yè)務(wù)你只需要調(diào)增就可以的，在納稅調(diào)整明細(xì)表里面填寫，賬上不用修改。

文藝的龍貓 追問

2023-01-28 09:56

有實(shí)際業(yè)務(wù)，
您的意思是只需要修改電子稅務(wù)局的報(bào)表，那如果需要補(bǔ)繳所得稅的分錄怎么寫呢

郭老師 解答

2023-01-28 09:58

是
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。

文藝的龍貓 追問

2023-01-28 10:26

做到2023年1月的賬套嗎

郭老師 解答

2023-01-28 10:27

對的，是的，是這么做的。

文藝的龍貓 追問

2023-01-28 10:30

好的，謝謝您

郭老師 解答

2023-01-28 10:36

不用客氣，工作愉快