小樂 追問

2017-08-28 17:15

@鄒老師:我想問下那做分錄時(shí)怎么寫呢，前期的發(fā)票是按總額開的，那么分錄怎么弄啊，然后質(zhì)量不合格按5%減，這個(gè)分錄該怎么做呢

鄒老師 解答

2017-08-28 17:16

借；應(yīng)收賬款   234000 貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)收入  200000*5%  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目

小樂 追問

2017-08-30 17:42

@鄒老師:老師相當(dāng)于我們還得再開一張紅字發(fā)票唄這個(gè)銷售折讓

鄒老師 解答

2017-08-30 19:30

你好，是的，需要針對折讓的部分開具負(fù)數(shù)發(fā)票的