nichole|(??益?) 追問

2017-08-31 10:25

可是現(xiàn)在跟一家企業(yè)對(duì)賬，要跟人家清賬，如果有銀行水單要我從頭補(bǔ)做賬，我可以一個(gè)人完成，就是工作量大麻煩點(diǎn)，但是這家企業(yè)不會(huì)再有收入了，我不想弄那多，就想調(diào)整一下跟對(duì)方平賬，銀行賬現(xiàn)在是對(duì)到了的，我不可能去動(dòng)銀行賬，可不可以都調(diào)整到以前年度調(diào)整損益里

田老師 解答

2017-08-31 10:27

不可以，調(diào)整到以前年度調(diào)整損益，以前年度損益調(diào)整，是指企業(yè)對(duì)以前年度多計(jì)或少計(jì)的重大盈虧數(shù)額所進(jìn)行的調(diào)整，以使其不至于影響到本年度利潤總額。以前年度多、少計(jì)費(fèi)用或多、少計(jì)收益時(shí)，應(yīng)通過“以前年度損益調(diào)整”科目來代替原相關(guān)損益科目，對(duì)方科目不變，然后把“以前年度損益調(diào)整”科目結(jié)轉(zhuǎn)到“利潤分配”科目下，進(jìn)行相應(yīng)的盈余公積的調(diào)整。最終不能影響當(dāng)期的“本年利潤”科目。

nichole|(??益?) 追問

2017-08-31 10:28

其他應(yīng)收款-法人名下掛著好多錢，2013年8月-2015年12月沒做賬，后面也沒有補(bǔ)做賬，是銀行存款直接調(diào)至其他就收款法人的名下掛著對(duì)到了銀行對(duì)賬單，現(xiàn)在調(diào)整不調(diào)以前年度調(diào)整損益，或是調(diào)到其他的應(yīng)收款法人的名下呢？

nichole|(??益?) 追問

2017-08-31 10:30

跟這些企業(yè)也是有很多私賬往來，私賬往來都是掛其他應(yīng)收款-法人

田老師 解答

2017-08-31 10:33

沒看到你的賬，很難給出正確的解答，你可在我們學(xué)堂里面找一對(duì)一解答，也可在當(dāng)?shù)卣覀€(gè)老會(huì)計(jì)實(shí)際清理一下賬