come on ! 追問

2017-08-31 23:06

簽合同一年，押二付三，是攤?cè)齻€(gè)月還是一年？

come on ! 追問

2017-08-31 23:12

進(jìn)大于銷不做分錄，第二個(gè)月累計(jì)銷大于進(jìn)，結(jié)轉(zhuǎn)兩科目時(shí)候是兩個(gè)月的累計(jì)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)吧？進(jìn)項(xiàng)抵扣分錄是什么？稅控盤的服務(wù)費(fèi)全額抵扣結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么？

王雁鳴老師 解答

2017-08-31 22:54

您好，借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人，用于應(yīng)稅項(xiàng)目的，否則無(wú)此分錄），貸：現(xiàn)金或者銀行存款等科目。

王雁鳴老師 解答

2017-08-31 23:04

您好，是的，借：管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷等科目，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)。年限按租賃期，或者按不低于3年平均攤銷。

王雁鳴老師 解答

2017-08-31 23:09

您好，最好按3年攤銷，確實(shí)這樣的話，按一年攤銷。

王雁鳴老師 解答

2017-08-31 23:14

您好，是的，兩個(gè)月的累計(jì)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)。進(jìn)項(xiàng)抵扣分錄，借；庫(kù)存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目。
全額抵扣增值稅，分錄，借；管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，抵扣時(shí)，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，負(fù)數(shù)。