everyday 追問

2017-09-01 16:41

@李愛文老師:借管理費(fèi)用-工資14678，生產(chǎn)成本-工資56670.管理費(fèi)用社保20026，管理費(fèi)用-公積金3529貸應(yīng)付職工薪酬-工資71348，應(yīng)付職工薪酬-社保20026.應(yīng)付職工薪酬-公積金3529

李愛文老師 解答

2017-09-01 16:43

工資是：71348，社?？床怀?7203元的計提數(shù)

everyday 追問

2017-09-01 16:47

@李愛文老師計提工資時候只有計提公司部分，，下月發(fā)放工資的時候在計提個人，

李愛文老師 解答

2017-09-01 17:00

一、計提社保及公積金數(shù)（公司部分）20026+3529=23555元 
沖銷計提社保數(shù) 
借：管理費(fèi)用——社保   -20026 
借：管理費(fèi)用——公積金   -3529 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保-20026 
貸：應(yīng)付職工薪酬——公積金-3529 
二、按實(shí)際的入賬 
1、 
借：管理費(fèi)用——社保   20026-342 
借：管理費(fèi)用——公積金   3509 
借：其他應(yīng)收款——個人  3668 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保   19684+3668 
貸：應(yīng)付職工薪酬——公積金   3509 
2、借：應(yīng)付職工薪酬——社保   19684+3668 
借：應(yīng)付職工薪酬——公積金   3509 
貸：銀行存款26861

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2017-09-01 17:02

@李愛文老師:那上月申報個稅的時候數(shù)據(jù)就是按照之前的來的，那我修改了，個稅這個月申報的時候需要修改嗎

李愛文老師 解答

2017-09-01 17:03

按實(shí)際的工資數(shù)據(jù)進(jìn)行申報