如意 追問

2017-09-05 15:54

這樣處理，這筆款就一直掛在帳上也不好吧，

鄒老師 解答

2017-09-05 15:55

你好，車禍發(fā)生的時(shí)候你需要做這個(gè)分錄 
借；其他應(yīng)收款  累計(jì)折舊  貸；固定資產(chǎn)等科目

如意 追問

2017-09-05 16:01

老師，你好！我又收到稅務(wù)開來的一張二手車交易開票金額證明，這個(gè)車禍車已交易，交易價(jià)130000，上筆法院保險(xiǎn)理賠39643.70，那是不是這個(gè)一起做為固定資產(chǎn)處理呢？

鄒老師 解答

2017-09-05 16:02

借；固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；其他應(yīng)收款   貸；固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)  
 
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款

如意 追問

2017-09-05 16:14

老師，我再把這輛車的相關(guān)信息都你講下，固定資產(chǎn)入賬金額：222051.28  已折舊：123053.35，二手車交易估價(jià)：130000，稅務(wù)要我們補(bǔ)交稅款2600元，收到法院保險(xiǎn)理賠39643.7，麻煩老師結(jié)合這些數(shù)據(jù)幫整理下具體金額的會(huì)計(jì)分錄行嗎？

鄒老師 解答

2017-09-05 16:17

借；固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊123053.35 貸；固定資產(chǎn)222051.28  
借；其他應(yīng)收款 39643.7貸；固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)  2600 
 
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款39643.7 
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支