冷陌 追問(wèn)

2023-01-31 17:31

是的，應(yīng)該是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款。1月份要把暫估的沖銷(xiāo)了按照實(shí)際開(kāi)票金額入賬，應(yīng)該怎么做？

郭老師 解答

2023-01-31 17:38

借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款。

冷陌 追問(wèn)

2023-01-31 17:40

這個(gè)是沖銷(xiāo)分錄嗎，做完這個(gè)分錄是不是按照實(shí)際開(kāi)票金額1月份在做一遍借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付賬款

冷陌 追問(wèn)

2023-01-31 17:42

借應(yīng)付賬款12月份，貸以前年度損益調(diào)整12月份，
借以前年度損益調(diào)整1月份，貸應(yīng)付賬款1月份。
是不是這樣做？

郭老師 解答

2023-01-31 17:44

你好，一月份不要做那一個(gè)，我給你寫(xiě)的就是完整的。

冷陌 追問(wèn)

2023-01-31 17:45

借應(yīng)付賬款12月份，貸以前年度損益調(diào)整12月份，
借以前年度損益調(diào)整1月份，貸應(yīng)付賬款1月份。
是這樣嗎，那差額這么做賬

郭老師 解答

2023-01-31 17:47

你好，差額在以前年度損益調(diào)整里面，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配低轉(zhuǎn)匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增或者調(diào)減。