解答

2017-09-14 15:28

應(yīng)交稅金就是應(yīng)交稅金科目余額，個月的應(yīng)交稅費= 9664.61-39537.11=-29872.5元

Angie 追問

2017-09-14 15:36

跟留抵稅沒關(guān)系嗎，負(fù)數(shù)不就是代表多交的部分，我們每個月扣款都是零，就是一直都是有留抵稅，這個數(shù)難道不應(yīng)該跟留抵稅是同等的嗎，還有，6月份的應(yīng)交稅=-33938.65.7月銷售稅是  38286.31.  進項抵扣是33157.59  ，之前的會計7月的資產(chǎn)負(fù)債表里是寫-39537.11，是不是錯了，這個數(shù)字不 知道怎么來的

解答

2017-09-14 15:41

負(fù)數(shù)就是代表多交稅，或者是留抵增值稅。 
估計里面有其他不是增值稅的影響，導(dǎo)致對增值稅的留抵?jǐn)?shù)據(jù)看不清晰。如果沒有其他的稅種影響的數(shù)據(jù)，就應(yīng)該是-48548.68（就是代表留抵的增值稅數(shù)據(jù)）

解答

2017-09-14 15:46

負(fù)數(shù)一般來說就是留抵稅的數(shù)，7月的應(yīng)該是-28809.93，原因會計是怎么得的數(shù)，你可看一下明細賬就行了

解答

2017-09-14 15:59

你好，資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金直接取應(yīng)交稅金科目余額來填列，如果其他稅都沒有，只有增值稅那么這個月填的數(shù)據(jù)公式是：本月銷項稅額-本月進項稅額-上月留抵稅額=9664.61-0-39537.11=-29872.5，負(fù)數(shù)表示還是有留抵稅額。

Angie 追問

2017-09-14 16:17

@李愛文老師:那我現(xiàn)在的數(shù)據(jù)是不是錯了要調(diào)賬嗎，把資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)調(diào)成留抵稅一樣嗎

Angie 追問

2017-09-14 16:18

地稅還有個印花稅，每個月就是這兩個稅

解答

2017-09-14 16:21

明細賬上會有本月應(yīng)交稅金的各種稅種及金額

解答

2017-09-14 16:37

最簡單的方法就是直接根據(jù)應(yīng)交稅金總賬科目余額來填， 如果每月有印花稅交，那么留抵稅額還需要減去才對

Angie 追問

2017-09-14 16:48

@吳老師:問題在月每個月增值稅申報表的留抵稅和資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金都不一樣，因為之前會計沒有總賬的，手工帳，

解答

2017-09-14 16:57

還有什么問題？我沒看到

Angie 追問

2017-09-14 17:05

@田老師:  我們公司只加增值稅和印花稅，那資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金是不是就是=銷售稅 印花稅-進項稅-留抵稅，因為我們之前的會計都是一次性認(rèn)證很多，所以基本上每個月都是有留抵稅的

Angie 追問

2017-09-14 17:07

@田老師: 如果7月的資產(chǎn)負(fù)債表錯了要調(diào)賬，怎么調(diào)，應(yīng)交稅費

解答

2017-09-14 17:10

本期應(yīng)交稅金=上期應(yīng)交稅金+ 印花稅+本期銷項-進項稅

解答

2017-09-14 18:13

關(guān)鍵你的稅表的留抵?jǐn)?shù)據(jù)是多少，以及財務(wù)賬的留抵?jǐn)?shù)據(jù)是多少

解答

2017-09-14 18:36

那你可以根據(jù)這個月的賬來調(diào)整成一致