亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

  1. 會計(jì)學(xué)堂
  2. 會計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

meizi老師

職稱： 中級會計(jì)師

2023-02-10 13:08

你好；     借 銀行存款或者應(yīng)收賬款 -某客戶 貸主營業(yè)務(wù)收入  ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅  

小純潔 追問

2023-02-10 13:15

不是，我的意思是增值稅納稅申報(bào)表中需要繳納增值稅了。那賬務(wù)處理需要怎么做？

meizi老師 解答

2023-02-10 13:17

你好；  先把上面收入 分錄做了 ；  就是計(jì)提增值稅的分錄哦 ；   你繳納做 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 ；  你只有銷項(xiàng)稅；沒有進(jìn)項(xiàng)稅嗎； 看是否結(jié)轉(zhuǎn)  

小純潔 追問

2023-02-10 13:26

有進(jìn)項(xiàng)吖  就像 就是 借：原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)付賬款   。那 1月份其他分錄都不用做了么？直接2月份做：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   貸：銀行存款？

meizi老師 解答

2023-02-10 13:27

你好；    有進(jìn)項(xiàng)稅 到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)即可；    直接2月份做：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款   ；1月結(jié)轉(zhuǎn)下；   
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

小純潔 追問

2023-02-10 13:33

老師，之前有同事跟我們說要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄。但是又有人說不做結(jié)轉(zhuǎn)。但是我們現(xiàn)在都不做結(jié)轉(zhuǎn)的。然后成立了好多年也是第一次繳納增值稅。那可以直接做：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅么？

meizi老師 解答

2023-02-10 13:33

你好 ；  做結(jié)轉(zhuǎn)分錄哈；   月末正常要做的  

小純潔 追問

2023-02-10 13:41

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)呢？需要做結(jié)轉(zhuǎn)會計(jì)分錄么？

meizi老師 解答

2023-02-10 13:44

你好； 銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)； 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅不結(jié)轉(zhuǎn)哈   

小純潔 追問

2023-02-10 13:45

那就是1月份需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，之前不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄是對的

meizi老師 解答

2023-02-10 13:48

你好；      你要繳納了。 就結(jié)轉(zhuǎn)； 對的  

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好！是的。正常就是這樣的了。
2019-11-14 15:21:08
你好，發(fā)生增值稅，借：銀行存款等 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷） 取得專票計(jì)入進(jìn)項(xiàng)，借：庫存商品等 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）貸：銀行存款等 如果銷項(xiàng)金額大于進(jìn)項(xiàng)，期末，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 次月上交稅款 ，借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款
2019-12-09 15:38:59
你好，小規(guī)模是季度申報(bào)超過30萬繳納增值稅，一般納稅人是，開具銷項(xiàng)發(fā)票，認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)大于0就繳納
2019-03-04 17:33:02
1．交納當(dāng)月應(yīng)交增值稅的賬務(wù)處理。企業(yè)交納當(dāng)月應(yīng)交的增值稅，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）”科目（小規(guī)模納稅人應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目），貸記“銀行存款”科目。 2．交納以前期間未交增值稅的賬務(wù)處理。企業(yè)交納以前期間未交的增值稅，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。 3．預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理。企業(yè)預(yù)繳增值稅時(shí)，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。月末，企業(yè)應(yīng)將“預(yù)交增值稅”明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)等在預(yù)繳增值稅后，應(yīng)直至納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)方可從“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目結(jié)轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目。 4．減免增值稅的賬務(wù)處理。對于當(dāng)期直接減免的增值稅，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記損益類相關(guān)科目。
2020-03-22 23:44:26
你好，一般納稅人增值稅是根據(jù)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額差額計(jì)算繳納的 而與收入是沒有關(guān)系的
2018-03-23 11:27:32
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    相似問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...