西里 追問(wèn)

2017-09-23 14:11

工資不算在內(nèi)嗎？這85萬(wàn)全開抵扣的嗎

李愛(ài)文老師 解答

2017-09-23 14:12

工資不算在內(nèi)，就是你們占85%的股份。工資是你們出的嗎？

西里 追問(wèn)

2017-09-23 14:14

是的，工資是我們出的。@李愛(ài)文老師:

李愛(ài)文老師 解答

2017-09-23 14:19

那你們開票的金額是：89.5萬(wàn)元 
因?yàn)槟銈兪紫乳_票是：100*85%=85萬(wàn)元 
另外還需要將對(duì)方承擔(dān)的工資數(shù)據(jù)開給他們：30*15%=4.5萬(wàn)元。 
85+4.5=89.5萬(wàn)元

西里 追問(wèn)

2017-09-23 14:23

那這工資部分算什么？成本？開出的稅額都抵完了，是還要交企業(yè)所得稅嗎？麻煩您把這里面牽涉到的稅都詳細(xì)地講一下好嗎？@李愛(ài)文老師:

李愛(ài)文老師 解答

2017-09-23 14:44

算成本，這個(gè)工資部分算成本。就是你們89.5-30=69.5萬(wàn)元屬于你們的收益 
你們本來(lái)應(yīng)承擔(dān)的工資成本是：30*85%=25.5萬(wàn)元，應(yīng)開票的金額是85萬(wàn)元 
85-25.5=69.5。這樣計(jì)算，你們的差額也是69.5萬(wàn)元 
對(duì)于對(duì)方 
100-89.5=10.5萬(wàn)元屬于他們的收益 
本來(lái)是：15（收入）-4.5（承擔(dān)工資）=10.5萬(wàn)元 
也是10.5萬(wàn)元的收益 
因此這樣就開發(fā)票對(duì)了，兩種計(jì)算方式都是一樣的