心語 追問

2017-09-30 13:51

一般納稅人每月交的報(bào)表如何填呢，需要注意哪些，是不是跟發(fā)票有關(guān)，要算進(jìn)項(xiàng)稅額，專票，銷項(xiàng)稅額，普票和專票？

王雁鳴老師 解答

2017-09-30 14:33

您好，一般根據(jù)收入計(jì)算的增值稅來填寫，注意無票收入，如果以后要開發(fā)票的話，暫時(shí)不要申報(bào)納稅，等開票時(shí)再申報(bào)納稅。要算銷售項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅的差額來交稅。普通發(fā)票與專用發(fā)票的稅率是一樣的。

心語 追問

2017-09-30 14:59

無票收入如何做，如果銷售商品，一直沒有銷售過這一款產(chǎn)品，但是通過活動(dòng)，擺的樣機(jī)，一家銀行就買了這一款3套產(chǎn)品，但是購貨方的發(fā)票還沒來，一家銀行買的產(chǎn)品就要我們開票，我們?nèi)绾翁幚?/p>

王雁鳴老師 解答

2017-09-30 15:06

您好，無票收入，如果對(duì)方不要發(fā)票的，直接申報(bào)，如果對(duì)方要發(fā)票的，開發(fā)票后再申報(bào)，銀行要的樣機(jī)要開發(fā)票，供應(yīng)商的發(fā)票沒有到的，可以先開發(fā)票，并暫估成本處理，盡快讓供應(yīng)商提供發(fā)票。