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慧子
于2017-10-11 11:23 發(fā)布 ??1037次瀏覽
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
2017-10-11 11:27
你好,這張表格反映的是當季度有加速折舊才需要填寫,正常折舊不用填的。
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固定資產(chǎn)折舊完了,企業(yè)所得稅固定資產(chǎn)加速折舊還要反應原值嗎
答: 你好 沒明白你的意思?都計提完了 怎么還需要加速折舊呢
答: 你好,不用了,已經(jīng)計提完折舊 了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,固定資產(chǎn)棄置費用計入固定資產(chǎn)原值計提折舊,企業(yè)所得稅要不要納稅調增?
答: 你好,需要納稅調增
上季度填了固定資產(chǎn)加速折舊表,本季度又增加了固定資產(chǎn),本季度的企業(yè)所得稅的固定資產(chǎn)加速折舊表的資產(chǎn)原值是填上季度的原值加上本月增加的固定資產(chǎn)原值嗎
討論
只有固定資產(chǎn)折舊明細表如何填企業(yè)所得稅固定資產(chǎn)折舊調整表?
老師,1、固定資產(chǎn)一次性折舊,企業(yè)所得稅上是虧損,但是賬上是盈利的,那賬上盈利了是不是得給股東分紅繳納個稅所得稅?2、固定資產(chǎn)一次性折舊抵扣成本,企業(yè)所得稅申報的是固定資產(chǎn)的原值,還是原值扣除殘值率后的金額?
因為存在固定資產(chǎn)清理,企業(yè)所得稅匯算時資產(chǎn)負債表中固定資產(chǎn)原值和折舊攤銷調整表中固定資產(chǎn)原值金額不一致,怎么辦?
以前年度已提足折舊的固定資產(chǎn)原值,在本年度企業(yè)所得稅清算時,需要從固定資產(chǎn)原值中提出嗎?
吳月柳 | 官方答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
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