旅行社開差額發(fā)票的，這個月錯開60000發(fā)票，成本做帳是按差額成本55000做帳，這個55000成本無法提供成本發(fā)票，怎么處理。這張發(fā)票下個月是要沖紅字的

答： 暫估成本處理，下月沖紅后再將成本沖掉

隔月把發(fā)票退回重開，但是貨沒有退回來，紅沖做帳的時候，要紅沖這張發(fā)票的成本嗎？為什么一有紅沖的發(fā)票的時候，當月的成本比平時沒有紅沖的時候，成本低3%，這是什么原因呢？是因為紅沖這張發(fā)票做帳的時候，也紅沖主營業(yè)務成本原因嗎？

答： 您好，如果紅沖發(fā)票，退回重開，貨沒有退回來，可以不做成本處理的。紅沖時，借；應收賬款，負數(shù)，貸：主營業(yè)務收入，負數(shù)，應交稅費-應交增值稅，負數(shù)。重開后，借；應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅。 成本低了，有可能是沖了成本造成的。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

請問一個問題，就是1月有張材料發(fā)票，我稅率開錯了，本來是3%的，錯開成了5%，在4月份開紅字發(fā)票沖紅了，正確發(fā)票開了，現(xiàn)在是稅額上有差額，17.18這筆賬我不會處理

答： 四月份按負數(shù)發(fā)票紅沖 然后做一個3%的收入