藍(lán)玫瑰 追問

2017-10-21 14:46

農(nóng)民工住宿是我單位的主營業(yè)務(wù)收入,替下崗人員代收代繳社保也是我單位的一項業(yè)務(wù),只不過先由下崗人員先把社保款交到我單位,再由社保局從我們賬戶中直接收取,現(xiàn)在我單位要從賬戶中(下崗人員社?？?提取相應(yīng)的管理費,不知道該賬務(wù)(分錄)怎么做

鄒老師 解答

2017-10-21 14:47

借；銀行存款   貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款   貸；銀行存款   其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費

藍(lán)玫瑰 追問

2017-10-21 14:51

老師看不懂.........jQuery111303240464839618653_1508568488173??

鄒老師 解答

2017-10-21 14:53

你好 
收到先掛賬其他應(yīng)付款 
支付了，沖銷其他應(yīng)付款，提取的管理費計入其他業(yè)務(wù)收入