九九公司于2020年1月1日、7月1日和10月1日分別向施工方支付1000萬元、4500萬元和3000萬元的工程進(jìn)度款。此外，久久公司還在2020年1月1日取得了長期借款2000萬元，期限三年，年利率8%，且利息按年支付；同時，久久公司還于2020年7月1日取得長期借款3000萬元，期限五年，年利率10%，利息按年支付。此外，久久公司還為建造辦公樓取得了一筆一般借款5000萬元，期限為2018年。 
 
拓展知識及應(yīng)用案例： 
久久公司取得專門借款了2000萬元用于建造辦公樓，而其余3000萬元一般借款用于固定收益?zhèn)亩唐谕顿Y，收益率為0.6%。這樣的投融資組合可以使企業(yè)在一定的風(fēng)險控制范圍內(nèi)，有效的實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置，從而獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益。