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送心意

良老師1

職稱計(jì)算機(jī)高級(jí)

2023-03-03 12:26

1.6月6日,某化妝品公司來(lái)工行分行申請(qǐng)辦理銀行本并交付現(xiàn)金1000元 
貸:銀行本票1000元 
借:現(xiàn)金1000元 
 
2.同月8日,代理付款行建行收到本行開(kāi)戶單位交來(lái)的本票,經(jīng)審核合格予以辦理 
貸:銀行本票1000元 
借:銀行存款1000元 
 
3.同月8日,工行分行收到建行分行票據(jù)交換提入的本票,經(jīng)核對(duì)進(jìn)行清算 
貸:銀行存款1000元 
借:應(yīng)收利息1000元

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